有価証券報告書-第174期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	3,144	百万円		3,013	百万円
賞与引当金	1,008			1,100
有形固定資産	2,474			2,410
繰越欠損金 (注)	3,140			2,283
その他	1,856			2,120
繰延税金資産小計	11,624			10,929
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,710			△1,907
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,690			△1,636
評価性引当額小計	△4,400			△3,544
繰延税金資産合計	7,224			7,385
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,673			△1,520
固定資産圧縮積立金	△3,395			△3,357
退職給付信託設定益	△1,062			△1,062
その他	△1,419			△1,407
繰延税金負債合計	△7,551			△7,347
繰延税金負債の純額	△326			37

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	979	272	445	333	162	948	3,140
評価性引当額	△845	△196	△371	△258	△90	△948	△2,710
繰延税金資産	134	76	73	74	71	-	430

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	275	442	271	255	173	865	2,283
評価性引当額	△124	△364	△196	△183	△173	△865	△1,907
繰延税金資産	151	77	75	72	-	-	376

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.1
住民税均等割	0.6		0.4
在外連結子会社の税率差異	△1.7		△2.0
評価性引当額	△6.9		△3.4
連結調整による影響額	5.7		2.0
のれん償却額	1.7		0.9
のれんの減損損失	3.9		-
その他	0.5		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3		29.1