有価証券報告書-第147期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	2,076百万円		1,959百万円
減損損失	1,542百万円		1,539百万円
全面時価評価法による評価差額	995百万円		995百万円
賞与引当金	426百万円		437百万円
リース債務	402百万円		362百万円
未払事業税	580百万円		164百万円
税務上の繰越欠損金(注)	100百万円		119百万円
貸倒引当金	109百万円		104百万円
役員退職慰労引当金・未払年金等	75百万円		56百万円
その他	719百万円		707百万円
繰延税金資産小計	7,030百万円		6,447百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△100百万円		△119百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,975百万円		△2,898百万円
評価性引当額	△3,075百万円		△3,018百万円
繰延税金資産合計	3,955百万円		3,429百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△24,369百万円		△37,959百万円
圧縮記帳積立金	△4,495百万円		△4,460百万円
その他	△2,010百万円		△2,920百万円
繰延税金負債合計	△30,875百万円		△45,340百万円
繰延税金負債の純額	△26,920百万円		△41,911百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	15	31	13	5	13	21	100
評価性引当額	△15	△31	△13	△5	△13	△21	△100
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	43	22	7	4	11	31	119
評価性引当額	△43	△22	△7	△4	△11	△31	△119
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%		△1.2%
税額控除	△0.3%		△1.2%
在外連結子会社の税率差異	△3.1%		△1.1%
評価性引当額	1.1%		△0.5%
持分法による投資利益	△0.0%		△0.3%
関係会社株式売却損益の修正	4.5%		-%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.4%
その他	△0.1%		△0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3%		26.0%