有価証券報告書-第149期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	228百万円		243百万円
賞与引当金	487百万円		512百万円
退職給付に係る負債	1,808百万円		1,845百万円
役員退職慰労引当金・未払年金等	60百万円		46百万円
リース債務	462百万円		826百万円
全面時価評価法による評価差額	1,014百万円		1,014百万円
減損損失	1,523百万円		1,358百万円
貸倒引当金	107百万円		104百万円
税務上の繰越欠損金(注)	201百万円		257百万円
その他	875百万円		964百万円
繰延税金資産小計	6,770百万円		7,173百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△201百万円		△257百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,834百万円		△2,690百万円
評価性引当額	△3,036百万円		△2,947百万円
繰延税金資産合計	3,733百万円		4,226百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,523百万円		△57,711百万円
圧縮記帳積立金	△5,666百万円		△8,826百万円
その他	△5,318百万円		△4,456百万円
繰延税金負債合計	△49,507百万円		△70,993百万円
繰延税金負債の純額	△45,774百万円		△66,767百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	23	8	4	0	2	161	201
評価性引当額	△23	△8	△4	△0	△2	△161	△201
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	8	4	3	12	82	146	257
評価性引当額	△8	△4	△3	△12	△82	△146	△257
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△1.1%
在外連結子会社の税率差異			△0.4%
評価性引当額			△0.4%
持分法による投資利益			△0.1%
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.3%
その他			△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.6%