有価証券報告書-第95期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	5,912	千円	4,538	千円
貸倒損失	67,423	千円	-	千円
投資有価証券評価損	22,977	千円	22,977	千円
会員権評価損	18,549	千円	18,549	千円
未払事業税	-	千円	22,520	千円
賞与引当金	65,275	千円	63,151	千円
減価償却費	45,284	千円	64,508	千円
役員退職慰労引当金	322,111	千円	336,383	千円
減損損失	34,853	千円	34,280	千円
繰越欠損金	59,731	千円	-	千円
その他	19,681	千円	22,093	千円
繰延税金資産小計	661,801	千円	589,003	千円
評価性引当額	△215,071	千円	△153,310	千円
繰延税金資産合計	446,729	千円	435,693	千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△14,755	千円	△43,771	千円
固定資産(資産除去)	-	千円	△2,135	千円
未収還付事業税	△5,287	千円	-	千円
その他有価証券評価差額金	△158,875	千円	△249,151	千円
繰延税金負債合計	△178,918	千円	△295,058	千円
繰延税金資産純額	267,810	千円	140,634	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	10.12	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△7.87	%
住民税均等割等	-	%	2.32	%
評価性引当額の増減額	-		△5.66	%
その他	-	%	△3.06	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	26.71	%

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。