有価証券報告書-第102期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	3,417	千円	3,890	千円
貸倒引当金	8,064	千円	8,417	千円
投資有価証券評価損	7,838	千円	7,838	千円
会員権評価損	18,549	千円	17,324	千円
未払事業税	14,087	千円	18,296	千円
賞与引当金	65,118	千円	65,988	千円
減価償却費	88,735	千円	84,837	千円
役員退職慰労引当金	378,667	千円	393,841	千円
減損損失	15,276	千円	12,334	千円
その他	24,566	千円	28,390	千円
繰延税金資産小計	624,320	千円	641,159	千円
評価性引当額	△164,571	千円	△168,747	千円
繰延税金資産合計	459,748	千円	472,412	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務	△6,604	千円	△6,048	千円
その他有価証券評価差額金	△213,778	千円	△420,827	千円
繰延税金負債合計	△220,382	千円	△426,875	千円
繰延税金資産純額	239,365	千円	45,537	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.99	%	4.80	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.42	%	△2.75	%
住民税均等割等	1.94	%	1.93	%
評価性引当額の増減	△3.43	%	0.31	%
留保金課税	1.86	%	1.94	%
その他	3.70	%	0.15	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.26	%	37.00	%