有価証券報告書-第104期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	3,416	千円	2,582	千円
貸倒引当金	4,728	千円	4,728	千円
投資有価証券評価損	8,068	千円	8,068	千円
会員権評価損	17,833	千円	17,833	千円
未払事業税	19,937	千円	22,913	千円
賞与引当金	67,314	千円	72,534	千円
減価償却費	87,131	千円	96,008	千円
役員退職慰労引当金	411,154	千円	426,187	千円
減損損失	12,567	千円	12,430	千円
その他	29,770	千円	31,637	千円
繰延税金資産小計	661,922	千円	694,925	千円
評価性引当額	△179,474	千円	△185,599	千円
繰延税金資産合計	482,447	千円	509,325	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務	△5,639	千円	△5,158	千円
その他有価証券評価差額金	△490,882	千円	△739,810	千円
繰延税金負債合計	△496,521	千円	△744,968	千円
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△14,074	千円	△235,643	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.21	%	3.65	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.47	%	△2.63	%
住民税均等割等	1.58	%	1.51	%
評価性引当額の増減	0.35	%	0.34	%
留保金課税	2.73	%	3.05	%
税率変更による影響	△0.16	%	-	%
その他	0.33	%	△1.33	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.19	%	35.21	%