有価証券報告書-第101期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	2,688	千円	3,417	千円
貸倒引当金	8,179	千円	8,064	千円
投資有価証券評価損	7,838	千円	7,838	千円
会員権評価損	18,549	千円	18,549	千円
未払事業税	21,007	千円	14,087	千円
賞与引当金	62,118	千円	65,118	千円
減価償却費	98,399	千円	88,735	千円
役員退職慰労引当金	371,518	千円	378,667	千円
減損損失	15,640	千円	15,276	千円
その他	76,039	千円	24,566	千円
繰延税金資産小計	681,979	千円	624,320	千円
評価性引当額	△210,586	千円	△164,571	千円
繰延税金資産合計	471,393	千円	459,748	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務	△7,281	千円	△6,604	千円
その他有価証券評価差額金	△182,485	千円	△213,778	千円
繰延税金負債合計	△189,766	千円	△220,382	千円
繰延税金資産純額	281,627	千円	239,365	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.72	%	3.99	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.37	%	△2.42	%
住民税均等割等	1.82	%	1.94	%
評価性引当額の増減	4.19	%	△3.43	%
留保金課税	5.80	%	1.86	%
その他	1.08	%	3.70	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	44.86	%	36.26	%