有価証券報告書-第100期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	2,312	千円	2,688	千円
貸倒引当金	16,543	千円	8,179	千円
投資有価証券評価損	7,838	千円	7,838	千円
会員権評価損	18,549	千円	18,549	千円
未払事業税	22,864	千円	21,007	千円
賞与引当金	59,418	千円	62,118	千円
減価償却費	94,875	千円	98,399	千円
役員退職慰労引当金	356,926	千円	371,518	千円
減損損失	15,940	千円	15,640	千円
その他	22,425	千円	76,039	千円
繰延税金資産小計	617,693	千円	681,979	千円
評価性引当額	△147,695	千円	△210,586	千円
繰延税金資産合計	469,997	千円	471,393	千円
(繰延税金負債)
固定資産(資産除去)	△628	千円	△7,281	千円
その他有価証券評価差額金	△183,506	千円	△182,485	千円
繰延税金負債合計	△184,134	千円	△189,766	千円
繰延税金資産純額	285,863	千円	281,627	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.58	%	2.72	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.78	%	△1.37	%
住民税均等割等	1.89	%	1.82	%
評価性引当額の増減	0.44	%	4.19	%
留保金課税	3.25	%	5.80	%
その他	0.57	%	1.08	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.57	%	44.86	%