有価証券報告書-第99期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	2,504	千円	2,312	千円
貸倒引当金	6,330	千円	16,543	千円
投資有価証券評価損	7,838	千円	7,838	千円
会員権評価損	18,549	千円	18,549	千円
未払事業税	10,192	千円	22,864	千円
賞与引当金	61,625	千円	59,418	千円
減価償却費	90,518	千円	94,875	千円
役員退職慰労引当金	341,947	千円	356,926	千円
減損損失	16,383	千円	15,940	千円
その他	25,296	千円	22,425	千円
繰延税金資産小計	581,186	千円	617,693	千円
評価性引当額	△141,217	千円	△147,695	千円
繰延税金資産合計	439,969	千円	469,997	千円
(繰延税金負債)
固定資産(資産除去)	△910	千円	△628	千円
その他有価証券評価差額金	△69,719	千円	△183,506	千円
繰延税金負債合計	△70,629	千円	△184,134	千円
繰延税金資産純額	369,339	千円	285,863	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.93	%	2.58	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.81	%	△2.78	%
住民税均等割等	3.94	%	1.89	%
評価性引当額の増減	0.32	%	0.44	%
その他	△0.03	%	3.82	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.97	%	36.57	%