訂正有価証券報告書-第98期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,913	千円	2,504	千円
貸倒引当金	4,554	千円	6,330	千円
投資有価証券評価損	4,989	千円	7,838	千円
会員権評価損	18,549	千円	18,549	千円
未払事業税	15,351	千円	10,192	千円
賞与引当金	61,735	千円	61,625	千円
減価償却費	89,860	千円	90,518	千円
役員退職慰労引当金	354,147	千円	341,947	千円
減損損失	18,413	千円	16,383	千円
その他	24,707	千円	25,296	千円
繰延税金資産小計	594,222	千円	581,186	千円
評価性引当額	△138,963	千円	△141,217	千円
繰延税金資産合計	455,259	千円	439,969	千円
(繰延税金負債)
固定資産(資産除去)	△1,267	千円	△910	千円
その他有価証券評価差額金	△169,908	千円	△69,719	千円
繰延税金負債合計	△171,176	千円	△70,629	千円
繰延税金資産純額	284,082	千円	369,339	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.85	%	7.93	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.72	%	△5.81	%
住民税均等割等	2.82	%	3.94	%
評価性引当額の増減額	△0.66	%	0.32	%
その他	△3.37	%	△0.03	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.54	%	36.97	%