有価証券報告書-第96期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	4,538	千円	4,495	千円
投資有価証券評価損	22,977	千円	4,989	千円
会員権評価損	18,549	千円	18,549	千円
未払事業税	22,520	千円	11,271	千円
賞与引当金	63,151	千円	62,691	千円
減価償却費	64,508	千円	78,437	千円
役員退職慰労引当金	336,383	千円	340,844	千円
減損損失	34,280	千円	31,296	千円
その他	22,093	千円	21,039	千円
繰延税金資産小計	589,003	千円	573,616	千円
評価性引当額	△153,310	千円	△145,290	千円
繰延税金資産合計	435,693	千円	428,326	千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△43,771	千円	△71,690	千円
固定資産(資産除去)	△2,135	千円	△1,699	千円
その他有価証券評価差額金	△249,151	千円	△276,940	千円
繰延税金負債合計	△295,058	千円	△350,330	千円
繰延税金資産純額	140,634	千円	77,995	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.12	%	5.05	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.87	%	△11.35	%
住民税均等割等	2.32	%	2.57	%
評価性引当額の増減額	△5.66	%	△0.77	%
その他	△3.06	%	1.61	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.71	%	27.97	%