有価証券報告書-第107期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日) (千円)	当事業年度 (2024年6月30日) (千円)
繰延税金資産
事業税	9,570	6,036
投資有価証券評価損	68,205	68,205
退職給付引当金	247,976	247,423
貸倒引当金	722,440	736,404
役員退職慰労引当金	29,214	31,803
その他	32,095	33,224
繰延税金資産小計	1,109,502	1,123,098
評価性引当額	△812,429	△826,430
繰延税金資産合計	297,073	296,667
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△27,119	△27,119
その他有価証券評価差額金	△146,511	△204,297
株式交換差益	△74,287	△74,287
繰延税金負債合計	△247,918	△305,704
繰延税金資産(負債)の純額	49,154	△9,036

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.48	%	30.48	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.24	%	0.85	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.13	%	△4.85	%
住民税均等割	0.74	%	1.20	%
評価性引当額増減	3.64	%	2.93	%
その他	△0.07	%	0.14	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.90	%	30.75	%