有価証券報告書-第95期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	73,235百万円	69,733百万円
減価償却費損金算入限度超過額	14,145百万円	14,562百万円
資産除去債務否認額	6,841百万円	11,105百万円
その他	15,816百万円	15,900百万円
繰延税金資産小計	110,039百万円	111,301百万円
繰越欠損金に係る評価性引当額	―	△52,695百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―	△18,175百万円
評価性引当額小計	△75,663百万円	△70,870百万円
繰延税金資産合計	34,376百万円	40,430百万円
繰延税金負債
資産除去債務相当資産	△3,314百万円	△7,457百万円
その他有価証券評価差額金	△1,172百万円	△422百万円
その他	△46百万円	△49百万円
繰延税金負債合計	△4,533百万円	△7,929百万円
繰延税金資産の純額	29,842百万円	32,501百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	28.20%	27.96%
(調整)
評価性引当額	△20.31%	△22.92%
永久に損金に算入されない項目	1.22%	0.42%
その他	△1.87%	△2.22%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.24%	3.24%