有価証券報告書-第97期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	64,049百万円	56,995百万円
資産除去債務否認額	10,607百万円	10,507百万円
減価償却費損金算入限度超過額	16,503百万円	7,716百万円
組織再編に伴う関係会社株式	-	6,859百万円
その他	16,038百万円	10,809百万円
繰延税金資産小計	107,198百万円	92,887百万円
繰越欠損金に係る評価性引当額	△47,066百万円	△47,548百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△20,568百万円	△7,353百万円
評価性引当額小計	△67,634百万円	△54,902百万円
繰延税金資産合計	39,563百万円	37,985百万円
繰延税金負債
資産除去債務相当資産	△6,838百万円	△6,614百万円
その他有価証券評価差額金	-	△731百万円
その他	△52百万円	△51百万円
繰延税金負債合計	△6,891百万円	△7,397百万円
繰延税金資産の純額	32,672百万円	30,588百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	27.96%	27.96%
(調整)
評価性引当額	△11.39%	△16.39%
永久に損金に算入されない項目	0.35%	0.23%
その他	△1.38%	△1.25%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.54%	10.55%