有価証券報告書-第110期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業所税	2,373千円	2,198千円
未払事業税	11,047千円	20,262千円
賞与引当金	34,920千円	36,263千円
退職給付引当金	194,521千円	203,088千円
貸倒引当金	48,159千円	46,925千円
減損損失	85,069千円	68,567千円
投資有価証券評価差額金	56,038千円	54,399千円
関係会社株式評価損	102,941千円	186,374千円
資産除去債務	27,351千円	27,779千円
株式報酬費用	1,087千円	2,807千円
繰越欠損金	113,888千円	-千円
その他	19,900千円	26,452千円
繰延税金資産小計	697,299千円	675,118千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△113,888千円	-千円
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額	△383,765千円	△474,120千円
評価性引当額小計	△497,653千円	△474,120千円
繰延税金資産合計	199,646千円	200,997千円
(繰延税金負債)
投資有価証券評価差額金	△614,320千円	△899,303千円
固定資産圧縮積立金	△1,059,587千円	△1,057,898千円
繰延税金負債合計	△1,673,908千円	△1,957,201千円
繰延税金負債の純額	△1,474,261千円	△1,756,204千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
住民税等均等割	0.26%	1.13%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.25%	1.12%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.20%	△1.10%
評価性引当額の増減	△3.09%	△2.64%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	0.05%	△0.66%
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	△0.87%	-%
その他	0.82%	△0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.84%	28.47%