有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
保険契約準備金	21,200百万円	23,265百万円
賞与引当金	6,369	7,213
未実現利益消去	5,799	6,048
退職給付に係る負債	5,800	5,494
固定資産評価損	4,695	4,822
子会社の連結開始時の時価評価による 簿価修正額(土地・建物)	4,783	4,767
貸倒引当金	3,620	3,379
減損損失	3,656	3,323
繰越欠損金	2,728	2,916
棚卸資産評価損	2,021	2,237
資産除去債務	1,564	1,955
その他	12,139	12,350
繰延税金資産小計	74,380	77,776
評価性引当額	△ 14,469	△ 15,084
繰延税金資産合計	59,911	62,692
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△ 16,229	△ 28,177
退職給付に係る資産	△ 22,154	△ 25,262
子会社の連結開始時の時価評価による 簿価修正額(無形固定資産)	△ 6,818	△ 5,894
子会社の連結開始時の時価評価による 簿価修正額(土地・建物)	△ 4,194	△ 4,042
投資有価証券	△ 5,873	△ 3,244
子会社の連結開始時の時価評価による 簿価修正額(その他固定資産)	△ 1,001	△ 999
その他	△ 2,345	△ 2,230
繰延税金負債合計	△ 58,617	△ 69,851
繰延税金資産の純額	1,293	△ 7,159

連結会計年度末日における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	26,583百万円	20,641百万円
固定負債―繰延税金負債	25,289	27,800

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
持分法投資利益	△ 1.5		△ 1.6
賃上げ促進税制	△ 1.4		△ 1.4
のれん償却額	1.1		1.1
研究開発税制	△ 0.5		△ 0.6
法人住民税の均等割	0.6		0.6
その他	△ 0.4		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3%		28.9%