有価証券報告書-第57期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	476百万円	241百万円
退職給付引当金	643百万円	637百万円
貸倒引当金	259百万円	229百万円
賞与引当金	115百万円	189百万円
未払事業税	39百万円	115百万円
有価証券評価損	25百万円	31百万円
在庫評価損	104百万円	142百万円
土地再評価差額金	1,308百万円	1,259百万円
その他	486百万円	303百万円
繰延税金資産 小計	3,459百万円	3,150百万円
評価性引当額	△2,928百万円	△2,549百万円
繰延税金資産 合計	531百万円	600百万円
繰延税金負債
投資差額(固定資産の評価差額)	△506百万円	△635百万円
土地再評価差額金	△585百万円	△585百万円
その他	△117百万円	△452百万円
繰延税金負債 合計	△1,210百万円	△1,673百万円
繰延税金負債の純額	△678百万円	△1,072百万円

前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	527百万円	440百万円
固定負債-繰延税金負債	△620百万円	△926百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	△585百万円	△585百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
国内の法定実効税率	40.7%	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.8%	△0.2%
住民税均等割	1.0%	2.3%
持分法投資利益	△0.5%	△0.1%
評価性引当額	△6.2%	△4.1%
税額控除による影響額	△1.2%	△2.9%
のれん償却額	0.2%	1.3%
税率変更による影響	1.0%	-%
その他	2.4%	1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9%	35.8%