有価証券報告書-第31期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
	(単位:千円)			(単位:千円)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)		1,227			1,242
貸倒引当金損金算入限度超過額		5,569			5,569
賞与引当金及び未払賞与		42,566			179,487
未払事業税		17,750			39,788
未払事業所税		3,308			3,201
有価証券評価損否認額		5,748			61
その他有価証券評価差額金		3,154			-
その他		30,283			39,599
繰延税金資産小計		109,609			268,950
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)		△1,227			△1,242
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△6,002			△82
評価性引当額小計		△7,230			△1,325
繰延税金資産合計		102,378			267,625
繰延税金負債
為替差益		△25,563			△20,667
その他有価証券評価差額金		-			△3,611
その他		△476			△10,767
繰延税金負債合計		△26,039			△35,046
繰延税金資産の純額		76,338			232,578

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,227	1,227
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,227	△1,227
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2020年3月31日)				(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,242	1,242
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,242	△1,242
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であることから注記を省略しております。				30.6	%
(調整)
交際費等損金不算入					0.5
住民税均等割額					0.9
のれん償却費					1.1
減損損失					3.6
その他					0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率					37.2