訂正有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	9,150	百万円	8,671	百万円
賞与引当金	13,357	百万円	10,308	百万円
投資有価証券評価損	3,678	百万円	5,618	百万円
繰越欠損金(注)	6,770	百万円	7,161	百万円
貸倒引当金	696	百万円	358	百万円
減価償却費	685	百万円	650	百万円
役員退職慰労引当金	234	百万円	253	百万円
その他	9,133	百万円	9,921	百万円
繰延税金資産小計	43,707	百万円	42,945	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△6,070	百万円	△6,556	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△6,155	百万円	△5,793	百万円
評価性引当額小計	△12,225	百万円	△12,350	百万円
繰延税金資産合計	31,482	百万円	30,594	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△15,726	百万円	△17,125	百万円
在外子会社の留保利益	△1,695	百万円	△2,091	百万円
退職給付信託返還有価証券	△10,667	百万円	△9,550	百万円
その他	△5,732	百万円	△4,459	百万円
合計	△33,821	百万円	△33,227	百万円
繰延税金資産の純額	△2,338	百万円	△2,632	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	66	106	45	20	179	6,352	6,770	百万円
評価性引当額	△50	△79	△21	△4	△172	△5,741	△6,070	百万円
繰延税金資産	16	27	23	15	6	611	700	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	97	46	3	252	735	6,026	7,161	百万円
評価性引当額	△97	△45	△2	△249	△647	△5,513	△6,556	百万円
繰延税金資産	-	0	1	2	87	512	604	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久差異項目	4.59	%	4.80	%
のれん償却	6.74	%	7.53	%
持分法投資損益	0.10	%	1.24	%
繰延税金資産評価における 評価性引当の影響	3.41	%	0.24	%
その他	△2.02	%	3.39	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	43.45	%	47.81	%