有価証券報告書-第17期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	9,814	百万円	9,475	百万円
賞与引当金	9,376	百万円	9,021	百万円
投資有価証券評価損	2,682	百万円	3,915	百万円
繰越欠損金	2,442	百万円	3,278	百万円
貸倒引当金	657	百万円	653	百万円
減価償却費	710	百万円	499	百万円
役員退職慰労引当金	121	百万円	138	百万円
未払確定拠出年金移換金	3,644	百万円	2,499	百万円
その他	7,611	百万円	7,380	百万円
繰延税金資産小計	37,061	百万円	36,861	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△1,347	百万円	△1,441	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△5,010	百万円	△7,242	百万円
評価性引当額小計	△6,357	百万円	△8,683	百万円
繰延税金資産合計	30,703	百万円	28,177	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△33,956	百万円	△20,492	百万円
在外子会社の留保利益	△821	百万円	△914	百万円
退職給付信託返還有価証券	△11,588	百万円	△11,452	百万円
その他	△1,194	百万円	△801	百万円
合計	△47,560	百万円	△33,661	百万円
繰延税金資産の純額	△16,857	百万円	△5,484	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	237	156	149	78	97	1,722	2,442百万円
評価性引当額	△27	△5	△18	△23	△55	△1,216	△1,347百万円
繰延税金資産	209	151	130	54	41	505	1,094百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	134	135	36	97	126	2,747	3,278百万円
評価性引当額	△6	△18	△31	△69	△81	△1,234	△1,441百万円
繰延税金資産	128	116	5	28	45	1,513	1,836百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久差異項目	1.67	%	2.13	%
のれん償却	1.76	%	2.89	%
持分法投資損益	△0.13	%	△0.34	%
繰延税金資産評価における 評価性引当の影響	1.25	%	3.10	%
その他	0.68	%	△1.23	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	35.85	%	37.18	%