有価証券報告書-第20期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	8,495	百万円	9,150	百万円
賞与引当金	17,064	百万円	13,357	百万円
投資有価証券評価損	3,750	百万円	3,678	百万円
繰越欠損金(注)	3,218	百万円	6,770	百万円
貸倒引当金	810	百万円	696	百万円
減価償却費	656	百万円	685	百万円
役員退職慰労引当金	223	百万円	234	百万円
その他	9,886	百万円	9,133	百万円
繰延税金資産小計	44,105	百万円	43,707	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△1,699	百万円	△6,070	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△8,506	百万円	△6,155	百万円
評価性引当額小計	△10,205	百万円	△12,225	百万円
繰延税金資産合計	33,900	百万円	31,482	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△22,162	百万円	△15,726	百万円
在外子会社の留保利益	△1,480	百万円	△1,695	百万円
退職給付信託返還有価証券	△11,043	百万円	△10,667	百万円
その他	△3,377	百万円	△5,732	百万円
合計	△38,062	百万円	△33,821	百万円
繰延税金資産の純額	△4,162	百万円	△2,338	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	17	77	124	45	80	2,873	3,218	百万円
評価性引当額	△17	△50	△79	△21	△16	△1,513	△1,699	百万円
繰延税金資産	0	26	44	23	63	1,360	1,519	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	66	106	45	20	179	6,352	6,770	百万円
評価性引当額	△50	△79	△21	△4	△172	△5,741	△6,070	百万円
繰延税金資産	16	27	23	15	6	611	700	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久差異項目	1.83	%	4.59	%
のれん償却	3.25	%	6.74	%
持分法投資損益	△0.84	%	0.10	%
繰延税金資産評価における 評価性引当の影響	△0.22	%	3.41	%
その他	3.21	%	△2.02	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	37.85	%	43.45	%