有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	9,296	百万円	7,852	百万円
賞与引当金	10,963	百万円	12,190	百万円
投資有価証券評価損	5,643	百万円	5,667	百万円
繰越欠損金(注)	12,050	百万円	12,971	百万円
貸倒引当金	584	百万円	984	百万円
減価償却費	1,055	百万円	743	百万円
役員退職慰労引当金	262	百万円	183	百万円
その他	14,341	百万円	12,426	百万円
繰延税金資産小計	54,197	百万円	53,018	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	△10,271	百万円	△11,354	百万円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	△6,507	百万円	△5,769	百万円
評価性引当額小計	△16,779	百万円	△17,123	百万円
繰延税金資産合計	37,417	百万円	35,895	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△17,746	百万円	△19,102	百万円
在外子会社の留保利益	△2,342	百万円	△3,130	百万円
退職給付信託返還有価証券	△6,935	百万円	△5,380	百万円
その他	△6,618	百万円	△7,956	百万円
合計	△33,643	百万円	△35,570	百万円
繰延税金資産の純額	3,774	百万円	324	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	100	94	180	435	536	10,704	12,050	百万円
評価性引当額	△88	△90	△176	△369	△530	△9,016	△10,271	百万円
繰延税金資産	11	3	4	65	6	1,687	1,779	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	91	175	436	463	333	11,471	12,971	百万円
評価性引当額	△87	△171	△370	△462	△323	△9,938	△11,354	百万円
繰延税金資産	3	3	66	1	9	1,533	1,617	百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久差異項目	6.49	%	6.18	%
のれん償却	12.29	%	8.32	%
持分法投資損益	1.32	%	0.92	%
繰延税金資産評価における 評価性引当の影響	14.13	%	0.91	%
その他	△4.36	%	6.30	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	60.49	%	53.26	%