半期報告書-第21期(2024/04/01-2025/03/31)

文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の分析
当中間連結会計期間(2024年4月1日～2024年9月30日)における我が国経済は、雇用・所得環境の改善やインバウンド需要の回復により緩やかな回復基調にあるものの、資源価格の高騰や物価の上昇等により先行きは依然不透明な状況が続きました。
このような状況の下、当社グループにおきましては、リアルアセット事業からメディカル事業へのシフトを進めてまいりましたが、前連結会計年度にホテルを売却したことにより売上高が大幅に減少し、当社グループの当中間連結会計期間における連結売上高は91百万円(前年同期比89.4%減)、営業損失は407百万円(前年同期 営業損失354百万円)、経常損失は419百万円(前年同期 経常損失423百万円)、親会社株主に帰属する中間純損失は432百万円(前年同期 親会社株主に帰属する中間純損失443百万円)となりました。
なお、開業準備中であるため連結の範囲から除外しておりましたサイトリ・セルセラピー㈱、(一社)共生会及び㈱アニマルセラピーの3社を当中間連結会計期間より連結の範囲に含めております。
また、当中間連結会計期間において、フラクタルホスピタリティ㈱の株式を譲渡したため連結の範囲より除外しております。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(メディカル事業)
医療機器として認可を受けたセルーション遠心分離器と高度管理医療機器クラスⅢとして認可を受けたセルセラピーキットの販売を中心に事業を展開しておりますが、セルセラピーキットの販売は増加したものの、セルーション遠心分離器の販売には至りませんでした。当中間連結会計期間のメディカル事業の売上高は64百万円(前年同期比45.3%増)となり、営業損失206百万円(前年同期 営業損失284百万円)となりました。
(リアルアセット事業)
前連結会計年度に㈱ホテル金沢の株式を譲渡したことに伴い、当中間連結会計期間のリアルアセット事業の売上高は26百万円(前年同期比96.8%減)となりました。営業損益につきましては、営業損失56百万円(前年同期 営業利益17百万円)を計上することとなりました。
② 財政状態の分析
(資産)
当中間連結会計期間末における流動資産は796百万円となり、前連結会計年度末に比べ631百万円減少いたしました。これは主に現金及び預金の減少によるものであります。固定資産は4,350百万円となり、前連結会計年度末に比べ38百万円減少いたしました。
この結果、総資産は5,146百万円となり、前連結会計年度末に比べ669百万円減少いたしました。
(負債)
当中間連結会計期間末における流動負債は351百万円となり、前連結会計年度末に比べ184百万円減少いたしました。これは主に短期借入金の返済によるものであります。固定負債は2,456百万円となり、前連結会計年度末に比べ28百万円減少いたしました。これは主に長期借入金の返済によるものであります。
この結果、負債合計は2,808百万円となり、前連結会計年度末に比べ212百万円減少いたしました。
(純資産)
当中間連結会計期間末における純資産合計は2,338百万円となり、前連結会計年度末に比べ457百万円減少いたしました。これは主に親会社株主に帰属する中間純損失を計上したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は41.3%(前連結会計年度末は44.3%)となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、521百万円となりました。当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における営業活動の結果、減少した資金は420百万円(前年同期は367百万円の減少)となりました。これは主に税金等調整前中間純損失の計上によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における投資活動の結果、減少した資金は4百万円(前年同期は3百万円の減少)となりました。これは主に有形固定資産の取得による支出によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における財務活動の結果、減少した資金は101百万円(前年同期は94百万円の減少)となりました。これは主に借入金の返済によるものであります。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当中間連結会計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
当中間連結会計期間における研究開発活動の金額は、90百万円であります。
なお、当中間連結会計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。