有価証券報告書-第23期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	4,834	千円	16,306	千円
貸倒引当金繰入限度超過額	18,993	千円	29,034	千円
賞与引当金	46,587	千円	63,207	千円
未払費用	9,157	千円	21,101	千円
未払事業所税	2,592	千円	2,300	千円
投資に係る税効果	-	千円	4,316	千円
たな卸資産評価損	537	千円	1,201	千円
その他	222	千円	305	千円
繰延税金資産(流動)小計	82,924	千円	137,772	千円
評価性引当額	△537	千円	△1,455	千円
繰延税金資産(流動)合計	82,387	千円	136,317	千円
繰延税金負債(流動)との相殺額	△26	千円	△26	千円
繰延税金資産(流動)の純額	82,360	千円	136,290	千円
繰延税金負債(流動)
その他	△26	千円	△26	千円
繰延税金負債(流動)合計	△26	千円	△26	千円
繰延税金資産(流動)との相殺額	26	千円	26	千円
繰延税金負債(流動)の純額	-	千円	-	千円

繰延税金資産(固定)
投資有価証券評価損	68,687	千円	65,679	千円
その他有価証券評価差額金	5,519	千円	3,449	千円
資産調整勘定	29,730	千円	14,807	千円
関係会社株式評価損	33,682	千円	33,682	千円
差入保証金(資産除去債務)	11,310	千円	11,898	千円
減価償却超過額	91,642	千円	83,168	千円
その他	1,837	千円	319	千円
繰延税金資産(固定)小計	242,409	千円	213,003	千円
評価性引当額	△209,217	千円	△114,708	千円
繰延税金資産(固定)合計	33,192	千円	98,295	千円
繰延税金負債(固定)との相殺額	△18,115	千円	△15,604	千円
繰延税金資産(固定)の純額	15,076	千円	82,690	千円

繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△18,486	千円	△142,787	千円
繰延税金負債(固定)合計	△18,486	千円	△142,787	千円
繰延税金資産(固定)との相殺額	18,115	千円	16,675	千円
繰延税金負債(固定)の純額	△370	千円	△126,110	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.26	%	1.70	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.11	%	△0.06	%
住民税均等割等	6.14	%	1.17	%
評価性引当額の増減額	55.37	%	△14.07	%
役員賞与損金不算入額	-	%	1.26	%
のれん償却額	7.69	%	1.96	%
持分法投資損益	△1.77	%	△0.88	%
関係会社株式売却益	4.85	%	-	%
持分変動利益	△17.16	%	-	%
その他	3.32	%	0.17	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	95.45	%	22.10	%