有価証券報告書-第24期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,306	千円		17,499	千円
貸倒引当金繰入限度超過額	29,034	千円		35,387	千円
賞与引当金	63,207	千円		90,145	千円
未払費用	21,101	千円		15,063	千円
未払事業所税	2,300	千円		2,399	千円
たな卸資産評価損	1,201	千円		3,406	千円
繰越欠損金	-	千円		21,607	千円
投資有価証券評価損	65,679	千円		96,726	千円
差入保証金(資産除去債務)	11,898	千円		13,767	千円
減価償却超過額	83,168	千円		40,326	千円
関係会社株式評価損	33,682	千円		-	千円
その他有価証券評価差額金	3,449	千円		1,850	千円
株式報酬費用	-	千円		3,381	千円
その他	19,748	千円		7,861	千円
繰延税金資産小計	350,776	千円		349,425	千円
評価性引当額	△116,164	千円		△116,333	千円
繰延税金資産合計	234,612	千円		233,092	千円
繰延税金負債との相殺額	△122,289	千円		△26	千円
繰延税金資産の純額	112,323	千円		233,065	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△142,787	千円		△73,073	千円
繰延税金負債合計	△142,787	千円		△73,073	千円
繰延税金資産との相殺額	123,334	千円		26	千円
繰延税金負債の純額	△19,453	千円		△73,047	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.70	%		2.91	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.06	%		△0.14	%
住民税均等割	1.17	%		0.98	%
評価性引当額の増減額	△14.07	%		11.70	%
役員賞与引当金	1.26	%		1.56	%
のれん償却額	1.96	%		2.67	%
持分法投資損益	△0.88	%		△1.45	%
その他	0.17	%		△0.57	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.10	%		48.28	%