有価証券報告書-第22期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	17,753	千円	40,236	千円
未払事業所税	4,800	千円	5,205	千円
未払金及び未払費用	9,867	千円	7,687	千円
賞与引当金	143,847	千円	190,657	千円
役員賞与引当金	1,289	千円	1,610	千円
受注損失引当金	39,304	千円	1,491	千円
前受金	3,412	千円	2,499	千円
貸倒引当金	-	千円	41	千円
繰越欠損金	31,488	千円	-	千円
その他	415	千円	3,939	千円
繰延税金資産 計	252,180	千円	253,369	千円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	17	千円	16	千円
繰延税金負債 計	17	千円	16	千円
繰延税金資産の純額	252,162	千円	253,352	千円

(2) 固定

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
(繰延税金資産)
減価償却費	31,998	千円	32,770	千円
投資有価証券評価損	3,062	千円	3,062	千円
資産除去債務	40,688	千円	43,901	千円
その他有価証券評価差額金	630	千円	2,374	千円
貸倒引当金	-	千円	1,829	千円
研究開発費	-	千円	1,574	千円
その他	63	千円	60	千円
繰延税金資産 小計	76,443	千円	85,573	千円
評価性引当額	△4,167	千円	△4,182	千円
繰延税金資産 計	72,275	千円	81,391	千円
(繰延税金負債)
建物附属設備(資産除去費用)	14,070	千円	14,303	千円
その他有価証券評価差額金	225	千円	5,960	千円
繰延税金負債 計	14,295	千円	20,263	千円
繰延税金資産の純額	57,979	千円	61,127	千円

納税主体ごとに相殺し、連結貸借対照表に計上した純額

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産	58,028	千円	61,127	千円
繰延税金負債	48	千円	-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)		当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3	%	2.2	%
住民税均等割	0.3	%	0.2	%
税額控除	△1.6	%	△1.4	%
評価性引当額	△0.2	%	0.0	%
連結子会社の適用税率差異等	3.1	%	3.7	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.0	%	-	%
その他	△0.1	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8	%	35.7	%