有価証券報告書-第24期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	15,745	千円	39,139	千円
未払事業税	56,373	千円	43,184	千円
未払事業所税	6,070	千円	6,916	千円
未払金及び未払費用	1,542	千円	2,026	千円
賞与引当金	249,192	千円	247,177	千円
役員賞与引当金	2,833	千円	1,882	千円
受注損失引当金	20,780	千円	5,496	千円
前受金	1,273	千円	1,012	千円
貸倒引当金	3,492	千円	1,941	千円
株式報酬費用	1,224	千円	4,187	千円
減価償却費	37,809	千円	44,330	千円
投資有価証券評価損	3,062	千円	3,062	千円
資産除去債務	50,324	千円	72,618	千円
その他有価証券評価差額金	1,674	千円	2,302	千円
研究開発費	1,606	千円	1,177	千円
その他	2,866	千円	3,417	千円
繰延税金資産小計	455,872	千円	479,873	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△15,745	千円	△39,139	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△22,024	千円	△23,195	千円
評価性引当額小計	△37,770	千円	△62,334	千円
繰延税金資産合計	418,101	千円	417,539	千円
(繰延税金負債)
未収還付事業税	829	千円	-	千円
繰延ヘッジ損益	13	千円	1	千円
建物附属設備(資産除去費用)	17,695	千円	34,162	千円
その他有価証券評価差額金	6,734	千円	13,637	千円
繰延税金負債合計	25,273	千円	47,802	千円
繰延税金資産の純額	392,827	千円	369,737	千円

(注)評価性引当額が24,563千円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額23,393千円が増加したことによるものです。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2	%	1.8	%
住民税均等割	0.2	%	0.2	%
税額控除	△4.2	%	△5.8	%
評価性引当額	1.7	%	0.8	%
連結子会社の適用税率差異等	4.5	%	4.6	%
その他	△0.7	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3	%	32.6	%