訂正有価証券報告書-第21期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)		当連結会計年度 (平成29年6月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	19,109	千円	17,753	千円
未払事業所税	4,421	千円	4,800	千円
未払金及び未払費用	10,658	千円	9,867	千円
賞与引当金	144,842	千円	143,847	千円
役員賞与引当金	3,286	千円	1,289	千円
受注損失引当金	25,607	千円	39,304	千円
前受金	2,654	千円	3,412	千円
貸倒引当金	2,261	千円	-	千円
損害賠償引当金	60,569	千円	-	千円
資産除去債務	2,028	千円	-	千円
繰越欠損金	-	千円	31,488	千円
その他	168	千円	415	千円
繰延税金資産 小計	275,607	千円	252,180	千円
評価性引当額	△2,261	千円	-	千円
繰延税金資産 計	273,346	千円	252,180	千円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	12	千円	17	千円
繰延税金負債 計	12	千円	17	千円
繰延税金資産の純額	273,333	千円	252,162	千円

(2) 固定

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)		当連結会計年度 (平成29年6月30日)
(繰延税金資産)
減価償却費	25,659	千円	31,998	千円
投資有価証券評価損	3,062	千円	3,062	千円
資産除去債務	34,167	千円	40,688	千円
その他有価証券評価差額金	486	千円	630	千円
その他	-	千円	63	千円
繰延税金資産 小計	63,376	千円	76,443	千円
評価性引当額	△4,159	千円	△4,167	千円
繰延税金資産 計	59,216	千円	72,275	千円
(繰延税金負債)
建物附属設備(資産除去費用)	11,720	千円	14,070	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	225	千円
繰延税金負債 計	11,720	千円	14,295	千円
繰延税金資産の純額	47,495	千円	57,979	千円

納税主体ごとに相殺し、連結貸借対照表に計上した純額

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)		当連結会計年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産	47,588	千円	58,028	千円
繰延税金負債	92	千円	48	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年6月30日)		当連結会計年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9	%	3.3	%
住民税均等割	0.4	%	0.3	%
税額控除	△0.9	%	△1.6	%
評価性引当額	0.2	%	△0.2	%
連結子会社の当期損失額	5.5	%	-	%
合併による影響額	△12.9	%	-	%
連結子会社の適用税率差異等	0.9	%	3.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.9	%	0.0	%
その他	△0.8	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4	%	35.8	%