有価証券報告書-第11期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	2,827百万円		3,803百万円
未払事業税	27		89
貸倒引当金	184		107
賞与引当金	151		201
役員退職慰労引当金	14		-
退職給付に係る負債	34		81
たな卸資産	163		446
投資有価証券評価損	247		312
減損損失	2		12
資産除去債務	26		244
子会社株式帳簿価額修正	-		1,373
その他	566		649
繰延税金資産小計	4,247		7,324
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△2,780		△3,660
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△863		△2,334
評価性引当額小計	△3,643		△5,994
繰延税金資産合計	603		1,329
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△393		△124
海外子会社留保利益	△45		△480
資産除去債務	△15		△134
企業結合による識別した無形資産	-		△1,524
子会社固定資産時価評価	-		△821
その他	△51		△178
繰延税金負債合計	△505		△3,263
繰延税金資産(負債)の純額	97		△1,933

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	11	2,816	2,827百万円
評価性引当額	-	-	-	-	△11	△2,768	△2,780百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	47	47百万円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	1	1	8	18	10	3,764	3,803百万円
評価性引当額	△1	△1	△8	△18	△10	△3,620	△3,660百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	146	144百万円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6% 2.0 △1.5 0.5 △7.5 - △2.0 - - 1.6 23.8		30.6% 0.4 △0.2 0.3 △3.4 △15.2 9.0 2.1 5.4 △0.5 28.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
在外子会社との税率差異
持分法による投資損益
評価性引当額 のれん償却 在外子会社留保利益
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率