有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費超過額	44,863千円		31,086千円
退職給付に係る負債	50,014		48,573
未払賞与	194,592		199,271
投資有価証券評価損	37,000		36,658
未払事業税	22,037		18,564
受注損失引当金	1,138		-
製品保証引当金	10,074		8,346
確定拠出年金移行に伴う未払金	35,008		35,089
その他	76,439		77,409
繰延税金資産小計	471,169		454,999
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△54,096		△53,906
評価性引当額小計	△54,096		△53,906
繰延税金資産合計	417,072		401,092
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△52,192		△50,974
その他有価証券評価差額金	△214,778		△175,453
繰延税金負債合計	△266,971		△226,427
繰延税金資産(負債)の純額	150,101		174,665

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.4
住民税均等割	0.8		0.9
評価性引当額の増減	-		△0.0
連結子会社との税率差異	1.8		1.7
その他	△0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.1		35.5