有価証券報告書-第65期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税金上の繰越欠損金	314,705	千円		20,505	千円
貸倒引当金	5,924			5,454
賞与引当金	171,221			114,670
未払事業税	12,648			21,326
完成工事補償引当金	36,065			22,108
修繕引当金	13,291			12,620
退職給付に係る負債	283,963			266,480
役員退職慰労引当金	29,480			33,759
たな卸資産評価損	125,774			106,864
一括償却資産償却限度超過額	621			838
減価償却費限度超過額	25,672			28,337
減損損失	7,403			5,397
時価評価による評価差額	25,078			22,336
資産除去債務	14,310			6,215
その他	55,842			43,142
繰延税金資産小計	1,122,003			710,059
評価性引当額	△194,774			△177,614
繰延税金資産合計	927,228			532,444
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△54,916			△54,916
特別償却準備金	△815,837			△651,857
その他有価証券評価差額金	△40,784			△61,134
時価評価による評価差額	△121,810			△121,810
繰延税金負債合計	△1,033,347			△889,719
繰延税金負債の純額	△106,119			△357,274

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	362,000	千円		213,032	千円
固定資産-繰延税金資産	23,442			23,735
固定負債-繰延税金負債	△491,562			△594,043

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0			1.3
住民税均等割	1.5			2.3
評価性引当額の増減額	1.0			1.3
連結調整項目	2.6			2.7
税率変更による差異	△0.5			△0.2
税額控除	△0.3			△1.0
合併による影響額	-			△3.2
その他	0.8			△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.1			33.3