有価証券報告書-第9期(平成29年2月1日-平成30年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年1月31日)		当連結会計年度 (平成30年1月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	50,257千円		54,735千円
未払事業所税	4,145		4,452
賞与引当金	12,752		13,900
有給休暇引当金	10,871		6,837
その他	13,772		26,596
小計	91,797		106,520
評価性引当額	△18,648		△21,246
計	73,149		85,274
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	18,380		20,560
減価償却超過額	26,149		33,932
一括償却資産	9,994		10,855
資産調整勘定	3,431		-
投資有価証券評価損	10,812		10,812
貸倒引当金	949		22,130
資産除去債務	8,128		11,252
繰越欠損金	423,768		485,327
その他	7,029		11,519
小計	508,640		606,387
評価性引当額	△454,963		△540,598
計	53,677		65,789
繰延税金負債(固定)
無形資産	△71,074		△25,860
その他有価証券評価差額金	△7,403		△8,061
その他	△6,945		△4,245
計	△85,423		△38,167
繰延税金資産の純額	41,403		112,896

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年1月31日)		当連結会計年度 (平成30年1月31日)
法定実効税率	33.06%		30.86%
(調整)
交際費等損金不算入額	0.96		0.60
税額控除	△0.23		△0.35
評価性引当額	9.89		16.94
連結子会社との税率差異	2.33		5.03
のれん償却額及び減損損失	6.68		5.35
無形資産償却額及び減損損失	0.59		1.25
連結会社間内部取引の消去	△6.83		△9.59
その他	△0.63		△0.39
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.82		49.70