有価証券報告書-第11期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)		当連結会計年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	626,816千円		553,069千円
貸倒引当金	43,409		44,421
未払事業税	36,089		39,467
未払事業所税	5,393		7,135
賞与引当金	15,742		14,286
有給休暇引当金	7,311		7,089
減価償却超過額及び減損損失	66,859		80,348
一括償却資産	7,995		5,961
投資有価証券評価損	31,569		46,879
資産除去債務	17,648		20,104
退職給付に係る負債	23,502		29,076
その他	30,805		24,586
繰延税金資産小計	913,138		872,421
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	-		△539,766
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△151,431
評価性引当額小計	△680,598		△691,197
繰延税金資産合計	232,540		181,224
繰延税金負債
無形資産	△14,651		△5,513
その他有価証券評価差額金	△6,757		△86,657
その他	△1,813		△11,946
繰延税金負債合計	△23,222		△104,117
繰延税金資産の純額	209,318		77,106

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	9,491	24,691	56,544	21,987	58,721	381,635	553,069
評価性引当額	△9,491	△24,691	△56,544	△21,987	△58,721	△368,332	△539,766
繰延税金資産	-	-	-	-	-	13,303	13,303

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年1月31日)		当連結会計年度 (2020年1月31日)
法定実効税率	30.86%		30.62%
(調整)
交際費等損金不算入額	0.57		0.63
税額控除	△0.03		△0.70
評価性引当額	△0.77		0.27
連結子会社との税率差異	0.87		1.08
のれん償却額及び減損損失	2.83		2.86
無形資産償却額及び減損損失	0.17		0.17
連結会社間内部取引消去	0.67		1.43
その他	△0.32		△0.24
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.85		36.12