有価証券報告書-第12期(2023/04/01-2024/03/31)
(1)経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度末の連結財政状態については、資産は前連結会計年度末比215億円増加の2兆6,808億円、負債は前連結会計年度末比156億円増加の2兆5,971億円となりました。純資産は、金融機能強化法に基づくコロナ特例公的資金180億円、SBI地銀ホールディングス株式会社に対する第三者割当増資19億66百万円を調達したものの、親会社株主に帰属する当期純損失234億円を計上したこと、その他有価証券評価差額金が87億円改善したことなどから、前連結会計年度末比58億円増加の836億円となりました。
主な勘定残高については、貸出金残高は、消費者ローン(住宅ローン等)や中小企業向け貸出金の増加などから前連結会計年度末比331億円増加の1兆9,161億円となりました。預金残高(譲渡性預金含む)は、前連結会計年度末比348億円減少の2兆4,512億円となりました。有価証券残高は、金融市場の動向を勘案し、ポートフォリオを見直すために有価証券を一部売却したことなどから、前連結会計年度末比1,473億円減少の3,470億円となりました。
なお、当社グループの中核的企業である子会社のうち、きらやか銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は、前事業年度末比10億円増加の9,829億円、預金残高(譲渡性預金含む)は、前事業年度末比470億円減少の1兆2,300億円となりました。仙台銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は、前事業年度末比325億円増加の9,358億円、預金残高(譲渡性預金含む)は、前事業年度末比119億円増加の1兆2,229億円となりました。
当連結会計年度における当社グループの経常収益は、貸出金利息が増加したことなどから、前連結会計年度比5億7百万円増加の379億42百万円となりました。経常費用は、きらやか銀行において与信関係費用が大幅に増加したことや国債等債券償還損を計上したことなどにより、前連結会計年度比185億38百万円増加の602億71百万円となりました。その結果、経常損益は、前連結会計年度比180億31百万円減少の223億29百万円の損失、親会社株主に帰属する当期純損益は、前連結会計年度比163億80百万円減少の234億62百万円の損失となりました。
当連結会計年度のセグメント別の業績は以下のとおりです。
銀行業は、経常収益が前連結会計年度比3億49百万円増加の309億31百万円、セグメント損益は前連結会計年度比176億91百万円減少の222億51百万円の損失となりました。
リース業は、経常収益が前連結会計年度比1億35百万円増加の65億15百万円、セグメント損益は前連結会計年度比3億97百万円減少の1億1百万円の損失となりました。
銀行業、リース業を除くその他は、経常収益が前連結会計年度比82百万円減少の11億16百万円、セグメント利益は前連結会計年度比10百万円減少の82百万円となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は3,569億32百万円と前連結会計年度末と比べ1,357億7百万円(61.3%)の増加となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
・営業活動によるキャッシュ・フロー
貸出金の増加による流出が331億46百万円、預金の減少による流出が370億7百万円、借用金の増加による流入が598億39百万円ありました。
これらにより営業活動によるキャッシュ・フローは138億50百万円の流出(前連結会計年度比61億17百万円の支出減少)となりました。
・投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による流出が205億24百万円、売却による流入が324億35百万円、償還による流入が1,173億77百万円ありました。
これらにより投資活動によるキャッシュ・フローは1,299億15百万円の流入(前連結会計年度比1,103億66百万円の収入の増加)となりました。
・財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による流入が198億89百万円、配当金の支払による流出が2億40百万円ありました。
これらにより財務活動によるキャッシュ・フローは196億42百万円の流入(前連結会計年度比202億98百万円の収入の増加)となりました。
③生産、受注及び販売の実績
「生産、受注及び販売の実績」は、銀行持株会社における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積りに用いた仮定
当社が連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下の通りであります。
・貸倒引当金の計上
当社グループにおける貸出金、支払承諾見返等の債権の残高は多額であり、経営成績等に対する影響が大きいため、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。
銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という。)に係る債権については、直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、主として今後1年間の予想損失額又は今後3年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、1年間又は3年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の経営成績等は次のとおりであります。
ⅰ)財政状態の分析
当連結会計年度末の連結財政状態については、資産は前連結会計年度末比215億円増加の2兆6,808億円、負債は前連結会計年度末比156億円増加の2兆5,971億円となりました。純資産は金融機能強化法に基づくコロナ特例公的資金180億円、SBI地銀ホールディングス株式会社に対する第三者割当増資19億66百万円を調達したものの、親会社株主に帰属する当期純損失234億円を計上したこと、その他有価証券評価差額金が87億円改善したことなどから前連結会計年度末比58億円増加の836億円となりました。
主な勘定残高については、貸出金残高は、消費者ローン(住宅ローン等)や中小企業向け貸出金の増加などから前連結会計年度末比331億円増加の1兆9,161億円となりました。
預金残高(譲渡性預金含む)は、個人預金が減少したことから、前連結会計年度末比348億円減少の2兆4,512億円となりました。
有価証券残高は、金融市場の動向を勘案し、ポートフォリオを見直すために有価証券を一部売却したことなどから、前連結会計年度末比1,473億円減少の3,470億円となりました。
ⅱ)経営成績の分析
資金運用収支は、前連結会計年度比1億43百万円減少の231億80百万円となりました。
役務取引等収支は、前連結会計年度比68百万円増加の32億29百万円となりました。
その他業務収支は、きらやか銀行において国債等債券償還損の増加等から前連結会計年度比84億54百万円減少の△83億11百万円となりました。
以上の結果、経常損益は、前連結会計年度比180億31百万円減少の223億29百万円の損失、親会社株主に帰属する当期純損益は、前連結会計年度比163億80百万円減少の234億62百万円の損失となりました。
ⅲ)キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況 4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は、「第2 事業の状況 4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
ⅳ)経営成績に重要な影響を与える要因
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第2 事業の状況 3 事業等のリス
ク」に記載のとおりであります。
また、不良債権処理については、貸倒引当金繰入額が前連結会計年度比89億90百万円増加したこと等により、貸倒償却引当費用は前連結会計年度比97億76百万円増加の191億35百万円となりました。
株式等関係損益については、株式等売却益が前連結会計年度比3億64百万円増加したこと等により、前連結会計
年度末比3億57百万円増加の7億34百万円となりました。
ⅴ)資本の財源及び資金の流動性
当社グループの中核事業は銀行業であることから、資金調達手段は主に預金であり、資金運用手段は主に貸出
金、有価証券であります。当連結会計年度の現金及び現金同等物の期首残高は2,212億24百万円でありました。営
業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加及び預金の減少による流出等により138億50百万円の流出、投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の償還による流入等により1,299億15百万円の流入、財務活動によるキャッシュ・フローは株式の発行による流入等により196億42百万円の流入となったことから、期中現金及び現金同等物は1,357億7百万円増加して、現金及び現金同等物の期末残高は3,569億32百万円となっております。
また、当社グループは、現在及び将来の事業活動のために適切な水準の流動性を維持することが重要だと認識し
ております。このため、グループリスク管理委員会等のモニタリングを通じて、市場環境、資金繰り状況、流動性確保状況等を勘案した、適切な資金管理を行っております。
なお、当面の設備投資や株主還元等は、自己資金で対応する予定であります。
ⅵ)経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
中期経営計画(2021年4月～2024年3月)のうち2024年3月期の主要計数目標及び達成状況は次のとおりであり
ます。
2021年4月よりスタートした中期経営計画の進捗は、コア業務純益が計画比27億円減少の44億円、当期純損益は計画比279億円減少の234億円の損失となりました。
(※1)コア業務純益=業務純益+一般貸倒引当金繰入額-国債等債券関係損益
(※2)投信解約益等=投信解約益+債権売却益
(※3)コアOHR=経費/コア業務粗利益×100
(※4)株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の単体計数の単純合算を表示しております。
(※5)顧客向けサービス業務利益=貸出残高×預貸金利回り差+役務取引等利益-営業経費
(3) 国内業務部門・国際業務部門別収支
国内業務部門の資金運用収支は、前連結会計年度比1億45百万円減少の231億45百万円、役務取引等収支は前連結会計年度比68百万円増加の32億29百万円、その他業務収支は前連結会計年度比84億16百万円減少の△83億53百万円となりました。
また、国際業務部門の資金運用収支は、前連結会計年度比1百万円増加の34百万円、役務取引等収支は前連結会計年度比0百万円減少の△0百万円、その他業務収支は前連結会計年度比37百万円減少の41百万円となりました。
この結果、国内業務部門と国際業務部門の合計では、資金運用収支は前連結会計年度比1億43百万円減少の231億80百万円、役務取引等収支は前連結会計年度比68百万円増加の32億29百万円、その他業務収支は前連結会計年度比84億54百万円減少の△83億11百万円となりました。
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については「国際業務部門」に含めております。
2.資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を控除しております。
3.資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。
(4) 国内業務部門・国際業務部門別資金運用/調達の状況
国内業務部門の資金運用勘定は、平均残高は預け金、有価証券等の減少により前連結会計年度比73億55百万円減少の2兆5,580億51百万円、利回りは前連結会計年度同等の0.91%、受取利息は前連結会計年度比1億8百万円減少の234億15百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は預金の減少により前連結会計年度比273億37百万円減少の2兆5,585億92百万円、利回りは前連結会計年度比0.01%ポイント上昇の0.01%、支払利息は前連結会計年度比36百万円増加の2億69百万円となりました。
国際業務部門の資金運用勘定は、平均残高は前連結会計年度比3億40百万円減少の40億40百万円、利回りは前連結会計年度比0.11%ポイント上昇の0.88%、受取利息は前連結会計年度比2百万円増加の35百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は前連結会計年度比3億48百万円減少の40億77百万円、利回りは前連結会計年度比0.01%ポイント上昇の0.02%、支払利息は前連結会計年度比1百万円増加の1百万円となりました。
この結果、合計の資金運用勘定は、平均残高は前連結会計年度比74億42百万円減少の2兆5,580億23百万円、利回りは前連結会計年度同等の0.91%、受取利息は前連結会計年度比1億7百万円減少の234億49百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は前連結会計年度比274億32百万円減少の2兆5,586億1百万円、利回りは前連結会計年度比0.01%ポイント上昇の0.01%、支払利息は前連結会計年度比36百万円増加の2億69百万円となりました。
①国内業務部門
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については「国際業務部門」に含めております。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度54,483百万円、当連結会計年度41,537百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度2,947百万円、当連結会計年度2,824百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
②国際業務部門
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等を含めております。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度-百万円、当連結会計年度-百万円)を控除して表示しております。
③合計
(注)1.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度54,483百万円、当連結会計年度41,537百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度2,947百万円、当連結会計年度2,824百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
2.資金運用勘定及び資金調達勘定における平均残高及び利息の相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。
(5) 国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
当連結会計年度の役務取引等収益は、前連結会計年度比1億70百万円増加の68億64百万円となりました。
また、役務取引等費用は、前連結会計年度比1億1百万円増加の36億34百万円となりました。
(注) 「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は「国際業務部門」に含めております。
(6) 国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況
○預金の種類別残高(末残)
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については国際業務部門に含めております。
2.流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
3.定期性預金=定期預金+定期積金
(7) 国内業務部門・国際業務部門別貸出金残高の状況
①業種別貸出状況(末残・構成比)
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。
②外国政府等向け債権残高(国別)
該当事項はありません。
(8) 国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況
○有価証券残高(末残)
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については国際業務部門に含めております。
2.「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第20号)に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率(国内基準)
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第6条に基づき、株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第2条第3項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
株式会社きらやか銀行(単体)の資産の査定の額
株式会社仙台銀行(単体)の資産の査定の額
当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度末の連結財政状態については、資産は前連結会計年度末比215億円増加の2兆6,808億円、負債は前連結会計年度末比156億円増加の2兆5,971億円となりました。純資産は、金融機能強化法に基づくコロナ特例公的資金180億円、SBI地銀ホールディングス株式会社に対する第三者割当増資19億66百万円を調達したものの、親会社株主に帰属する当期純損失234億円を計上したこと、その他有価証券評価差額金が87億円改善したことなどから、前連結会計年度末比58億円増加の836億円となりました。
主な勘定残高については、貸出金残高は、消費者ローン(住宅ローン等)や中小企業向け貸出金の増加などから前連結会計年度末比331億円増加の1兆9,161億円となりました。預金残高(譲渡性預金含む)は、前連結会計年度末比348億円減少の2兆4,512億円となりました。有価証券残高は、金融市場の動向を勘案し、ポートフォリオを見直すために有価証券を一部売却したことなどから、前連結会計年度末比1,473億円減少の3,470億円となりました。
なお、当社グループの中核的企業である子会社のうち、きらやか銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は、前事業年度末比10億円増加の9,829億円、預金残高(譲渡性預金含む)は、前事業年度末比470億円減少の1兆2,300億円となりました。仙台銀行単体の当事業年度末における貸出金残高は、前事業年度末比325億円増加の9,358億円、預金残高(譲渡性預金含む)は、前事業年度末比119億円増加の1兆2,229億円となりました。
当連結会計年度における当社グループの経常収益は、貸出金利息が増加したことなどから、前連結会計年度比5億7百万円増加の379億42百万円となりました。経常費用は、きらやか銀行において与信関係費用が大幅に増加したことや国債等債券償還損を計上したことなどにより、前連結会計年度比185億38百万円増加の602億71百万円となりました。その結果、経常損益は、前連結会計年度比180億31百万円減少の223億29百万円の損失、親会社株主に帰属する当期純損益は、前連結会計年度比163億80百万円減少の234億62百万円の損失となりました。
当連結会計年度のセグメント別の業績は以下のとおりです。
銀行業は、経常収益が前連結会計年度比3億49百万円増加の309億31百万円、セグメント損益は前連結会計年度比176億91百万円減少の222億51百万円の損失となりました。
リース業は、経常収益が前連結会計年度比1億35百万円増加の65億15百万円、セグメント損益は前連結会計年度比3億97百万円減少の1億1百万円の損失となりました。
銀行業、リース業を除くその他は、経常収益が前連結会計年度比82百万円減少の11億16百万円、セグメント利益は前連結会計年度比10百万円減少の82百万円となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は3,569億32百万円と前連結会計年度末と比べ1,357億7百万円(61.3%)の増加となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
・営業活動によるキャッシュ・フロー
貸出金の増加による流出が331億46百万円、預金の減少による流出が370億7百万円、借用金の増加による流入が598億39百万円ありました。
これらにより営業活動によるキャッシュ・フローは138億50百万円の流出(前連結会計年度比61億17百万円の支出減少)となりました。
・投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券の取得による流出が205億24百万円、売却による流入が324億35百万円、償還による流入が1,173億77百万円ありました。
これらにより投資活動によるキャッシュ・フローは1,299億15百万円の流入(前連結会計年度比1,103億66百万円の収入の増加)となりました。
・財務活動によるキャッシュ・フロー
株式の発行による流入が198億89百万円、配当金の支払による流出が2億40百万円ありました。
これらにより財務活動によるキャッシュ・フローは196億42百万円の流入(前連結会計年度比202億98百万円の収入の増加)となりました。
③生産、受注及び販売の実績
「生産、受注及び販売の実績」は、銀行持株会社における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。
(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積りに用いた仮定
当社が連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下の通りであります。
・貸倒引当金の計上
当社グループにおける貸出金、支払承諾見返等の債権の残高は多額であり、経営成績等に対する影響が大きいため、会計上の見積りにおいて重要なものと判断しております。
銀行業を営む連結子会社の貸倒引当金は、予め定めている償却・引当基準に則り、次のとおり計上しております。
破産、特別清算等法的に経営破綻の事実が発生している債務者(以下「破綻先」という。)に係る債権及びそれと同等の状況にある債務者(以下「実質破綻先」という。)に係る債権については、直接減額後の帳簿価額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額を計上しております。また、現在は経営破綻の状況にないが、今後経営破綻に陥る可能性が大きいと認められる債務者(以下「破綻懸念先」という。)に係る債権については、債権額から、担保の処分可能見込額及び保証による回収可能見込額を控除し、その残額のうち、債務者の支払能力を総合的に判断し必要と認める額を計上しております。
上記以外の債権については、主として今後1年間の予想損失額又は今後3年間の予想損失額を見込んで計上しており、予想損失額は、1年間又は3年間の貸倒実績を基礎とした貸倒実績率の過去の一定期間における平均値に基づき損失率を求め、これに将来見込み等必要な修正を加えて算定しております。
すべての債権は、資産の自己査定基準に基づき、営業関連部署が資産査定を実施し、当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しております。
その他の連結子会社の貸倒引当金は、一般債権については過去の貸倒実績率等を勘案して必要と認めた額を、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額をそれぞれ計上しております。
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの当連結会計年度の経営成績等は次のとおりであります。
ⅰ)財政状態の分析
当連結会計年度末の連結財政状態については、資産は前連結会計年度末比215億円増加の2兆6,808億円、負債は前連結会計年度末比156億円増加の2兆5,971億円となりました。純資産は金融機能強化法に基づくコロナ特例公的資金180億円、SBI地銀ホールディングス株式会社に対する第三者割当増資19億66百万円を調達したものの、親会社株主に帰属する当期純損失234億円を計上したこと、その他有価証券評価差額金が87億円改善したことなどから前連結会計年度末比58億円増加の836億円となりました。
主な勘定残高については、貸出金残高は、消費者ローン(住宅ローン等)や中小企業向け貸出金の増加などから前連結会計年度末比331億円増加の1兆9,161億円となりました。
| (単位:百万円) | |||
| 2023年3月31日(B) | 2024年3月31日(A) | 増減(A)-(B) | |
| 貸出金(連結) | 1,883,027 | 1,916,174 | 33,146 |
| 貸出金(2行合算) | 1,885,223 | 1,918,795 | 33,571 |
| うち中小企業向け貸出 | 1,089,668 | 1,093,365 | 3,697 |
| うち消費者ローン | 570,539 | 611,388 | 40,849 |
| うち地方公共団体向け貸出 | 88,258 | 92,219 | 3,961 |
預金残高(譲渡性預金含む)は、個人預金が減少したことから、前連結会計年度末比348億円減少の2兆4,512億円となりました。
| (単位:百万円) | |||
| 2023年3月31日(B) | 2024年3月31日(A) | 増減(A)-(B) | |
| 預金+譲渡性預金(連結) | 2,486,111 | 2,451,232 | △34,878 |
| 預金+譲渡性預金(2行合算) | 2,488,038 | 2,453,006 | △35,032 |
| うち個人預金 | 1,590,239 | 1,560,045 | △30,194 |
| うち法人預金 | 674,238 | 678,233 | 3,994 |
| うち公金預金 | 204,510 | 210,983 | 6,472 |
有価証券残高は、金融市場の動向を勘案し、ポートフォリオを見直すために有価証券を一部売却したことなどから、前連結会計年度末比1,473億円減少の3,470億円となりました。
| (単位:百万円) | |||
| 2023年3月31日(B) | 2024年3月31日(A) | 増減(A)-(B) | |
| 有価証券(連結) | 494,413 | 347,075 | △147,337 |
| 有価証券(2行合算) | 498,265 | 350,922 | △147,342 |
| うち国債 | 3,235 | 5,184 | 1,949 |
| うち地方債 | 42,996 | 36,287 | △6,709 |
| うち社債 | 74,813 | 53,172 | △21,640 |
| うち株式 | 8,604 | 9,280 | 675 |
| うちその他証券 | 368,615 | 246,997 | △121,617 |
ⅱ)経営成績の分析
資金運用収支は、前連結会計年度比1億43百万円減少の231億80百万円となりました。
役務取引等収支は、前連結会計年度比68百万円増加の32億29百万円となりました。
その他業務収支は、きらやか銀行において国債等債券償還損の増加等から前連結会計年度比84億54百万円減少の△83億11百万円となりました。
以上の結果、経常損益は、前連結会計年度比180億31百万円減少の223億29百万円の損失、親会社株主に帰属する当期純損益は、前連結会計年度比163億80百万円減少の234億62百万円の損失となりました。
| (単位:百万円) | |||
| 前連結会計年度(B) | 当連結会計年度(A) | 増減(A)-(B) | |
| 連結経常収益 | 37,435 | 37,942 | 507 |
| 連結業務粗利益 | 26,628 | 18,098 | △8,529 |
| 資金運用収支 | 23,323 | 23,180 | △143 |
| 役務取引等収支 | 3,161 | 3,229 | 68 |
| その他業務収支 | 142 | △8,311 | △8,454 |
| 営業経費 | 22,348 | 22,258 | △89 |
| 貸倒償却引当費用 | 9,358 | 19,135 | 9,776 |
| 株式等関係損益 | 377 | 734 | 357 |
| 持分法による投資損益 | 20 | 28 | 8 |
| その他損益 | 383 | 202 | △181 |
| 経常損失(△) | △4,297 | △22,329 | △18,031 |
| 特別損益 | △510 | △1,092 | △582 |
| 税金等調整前当期純損失(△) | △4,808 | △23,422 | △18,613 |
| 法人税等合計 | 2,269 | 36 | △2,232 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 418 | 561 | 143 |
| 法人税等調整額 | 1,850 | △525 | △2,375 |
| 当期純損失(△) | △7,078 | △23,458 | △16,380 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 4 | 3 | △0 |
| 親会社株主に帰属する当期純損失(△) | △7,082 | △23,462 | △16,380 |
ⅲ)キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「第2 事業の状況 4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
セグメントごとの財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容は、「第2 事業の状況 4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりであります。
ⅳ)経営成績に重要な影響を与える要因
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第2 事業の状況 3 事業等のリス
ク」に記載のとおりであります。
また、不良債権処理については、貸倒引当金繰入額が前連結会計年度比89億90百万円増加したこと等により、貸倒償却引当費用は前連結会計年度比97億76百万円増加の191億35百万円となりました。
株式等関係損益については、株式等売却益が前連結会計年度比3億64百万円増加したこと等により、前連結会計
年度末比3億57百万円増加の7億34百万円となりました。
ⅴ)資本の財源及び資金の流動性
当社グループの中核事業は銀行業であることから、資金調達手段は主に預金であり、資金運用手段は主に貸出
金、有価証券であります。当連結会計年度の現金及び現金同等物の期首残高は2,212億24百万円でありました。営
業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加及び預金の減少による流出等により138億50百万円の流出、投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の償還による流入等により1,299億15百万円の流入、財務活動によるキャッシュ・フローは株式の発行による流入等により196億42百万円の流入となったことから、期中現金及び現金同等物は1,357億7百万円増加して、現金及び現金同等物の期末残高は3,569億32百万円となっております。
また、当社グループは、現在及び将来の事業活動のために適切な水準の流動性を維持することが重要だと認識し
ております。このため、グループリスク管理委員会等のモニタリングを通じて、市場環境、資金繰り状況、流動性確保状況等を勘案した、適切な資金管理を行っております。
なお、当面の設備投資や株主還元等は、自己資金で対応する予定であります。
ⅵ)経営方針・経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
中期経営計画(2021年4月～2024年3月)のうち2024年3月期の主要計数目標及び達成状況は次のとおりであり
ます。
2021年4月よりスタートした中期経営計画の進捗は、コア業務純益が計画比27億円減少の44億円、当期純損益は計画比279億円減少の234億円の損失となりました。
| 2024年3月期 (計画) | 2024年3月期 (実績) | 2024年3月期 (計画比) | ||
| コア業務純益(投信解約益等を除く)(※1)(※2) | 億円 | 71 | 44 | △27 |
| 当期純利益 | 億円 | 45 | △234 | △279 |
| コアOHR(投信解約益等を除く)(※2)(※3) | % | 75.8 | 83.3 | 7.5 |
| 預金平残(※4) | 億円 | 25,151 | 24,640 | △511 |
| 貸出金平残(※4) | 億円 | 18,936 | 18,873 | △62 |
| 自己資本比率 | % | 8.2程度 | 7.62 | △0.58程度 |
| 顧客向けサービス業務利益(※4)(※5) | 億円 | 28 | 40 | 11 |
(※1)コア業務純益=業務純益+一般貸倒引当金繰入額-国債等債券関係損益
(※2)投信解約益等=投信解約益+債権売却益
(※3)コアOHR=経費/コア業務粗利益×100
(※4)株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の単体計数の単純合算を表示しております。
(※5)顧客向けサービス業務利益=貸出残高×預貸金利回り差+役務取引等利益-営業経費
(3) 国内業務部門・国際業務部門別収支
国内業務部門の資金運用収支は、前連結会計年度比1億45百万円減少の231億45百万円、役務取引等収支は前連結会計年度比68百万円増加の32億29百万円、その他業務収支は前連結会計年度比84億16百万円減少の△83億53百万円となりました。
また、国際業務部門の資金運用収支は、前連結会計年度比1百万円増加の34百万円、役務取引等収支は前連結会計年度比0百万円減少の△0百万円、その他業務収支は前連結会計年度比37百万円減少の41百万円となりました。
この結果、国内業務部門と国際業務部門の合計では、資金運用収支は前連結会計年度比1億43百万円減少の231億80百万円、役務取引等収支は前連結会計年度比68百万円増加の32億29百万円、その他業務収支は前連結会計年度比84億54百万円減少の△83億11百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 資金運用収支 | 前連結会計年度 | 23,290 | 33 | - | 23,323 |
| 当連結会計年度 | 23,145 | 34 | - | 23,180 | |
| うち資金運用収益 | 前連結会計年度 | 23,523 | 33 | 0 | 23,556 |
| 当連結会計年度 | 23,415 | 35 | 1 | 23,449 | |
| うち資金調達費用 | 前連結会計年度 | 233 | 0 | 0 | 233 |
| 当連結会計年度 | 269 | 1 | 1 | 269 | |
| 役務取引等収支 | 前連結会計年度 | 3,161 | 0 | - | 3,161 |
| 当連結会計年度 | 3,229 | △0 | - | 3,229 | |
| うち役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 6,691 | 1 | - | 6,693 |
| 当連結会計年度 | 6,864 | - | - | 6,864 | |
| うち役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 3,530 | 1 | - | 3,532 |
| 当連結会計年度 | 3,634 | 0 | - | 3,634 | |
| その他業務収支 | 前連結会計年度 | 63 | 79 | - | 142 |
| 当連結会計年度 | △8,353 | 41 | - | △8,311 | |
| うちその他業務収益 | 前連結会計年度 | 1,480 | 80 | - | 1,560 |
| 当連結会計年度 | 1,319 | 41 | - | 1,361 | |
| うちその他業務費用 | 前連結会計年度 | 1,417 | 0 | - | 1,418 |
| 当連結会計年度 | 9,672 | - | - | 9,672 |
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については「国際業務部門」に含めております。
2.資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を控除しております。
3.資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。
(4) 国内業務部門・国際業務部門別資金運用/調達の状況
国内業務部門の資金運用勘定は、平均残高は預け金、有価証券等の減少により前連結会計年度比73億55百万円減少の2兆5,580億51百万円、利回りは前連結会計年度同等の0.91%、受取利息は前連結会計年度比1億8百万円減少の234億15百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は預金の減少により前連結会計年度比273億37百万円減少の2兆5,585億92百万円、利回りは前連結会計年度比0.01%ポイント上昇の0.01%、支払利息は前連結会計年度比36百万円増加の2億69百万円となりました。
国際業務部門の資金運用勘定は、平均残高は前連結会計年度比3億40百万円減少の40億40百万円、利回りは前連結会計年度比0.11%ポイント上昇の0.88%、受取利息は前連結会計年度比2百万円増加の35百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は前連結会計年度比3億48百万円減少の40億77百万円、利回りは前連結会計年度比0.01%ポイント上昇の0.02%、支払利息は前連結会計年度比1百万円増加の1百万円となりました。
この結果、合計の資金運用勘定は、平均残高は前連結会計年度比74億42百万円減少の2兆5,580億23百万円、利回りは前連結会計年度同等の0.91%、受取利息は前連結会計年度比1億7百万円減少の234億49百万円となりました。
また、資金調達勘定は、平均残高は前連結会計年度比274億32百万円減少の2兆5,586億1百万円、利回りは前連結会計年度比0.01%ポイント上昇の0.01%、支払利息は前連結会計年度比36百万円増加の2億69百万円となりました。
①国内業務部門
| 種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | (%) | ||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 2,565,407 | 23,523 | 0.91 |
| 当連結会計年度 | 2,558,051 | 23,415 | 0.91 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,868,543 | 22,030 | 1.17 |
| 当連結会計年度 | 1,884,728 | 22,403 | 1.18 | |
| うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 0 | - | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 0 | - | 0.00 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 531,516 | 1,170 | 0.22 |
| 当連結会計年度 | 514,479 | 705 | 0.13 | |
| うちコールローン及び買入手形 | 前連結会計年度 | 2,219 | 2 | 0.09 |
| 当連結会計年度 | 79 | 0 | 0.00 | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち債券貸借取引支払保証金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち買入金銭債権 | 前連結会計年度 | 393 | 23 | 6.05 |
| 当連結会計年度 | 400 | 23 | 5.89 | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | 158,411 | 295 | 0.18 |
| 当連結会計年度 | 154,295 | 280 | 0.18 | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 2,585,929 | 233 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 2,558,592 | 269 | 0.01 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 2,333,484 | 145 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 2,281,253 | 197 | 0.00 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 179,430 | 5 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 180,947 | 5 | 0.00 | |
| うちコールマネー及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 180 | △0 | △0.05 |
| 当連結会計年度 | 2,655 | △0 | △0.01 | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち債券貸借取引受入担保金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うちコマーシャル・ペーパー | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち借用金・社債 | 前連結会計年度 | 75,284 | 52 | 0.06 |
| 当連結会計年度 | 96,095 | 56 | 0.05 |
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については「国際業務部門」に含めております。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度54,483百万円、当連結会計年度41,537百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度2,947百万円、当連結会計年度2,824百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
②国際業務部門
| 種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | (%) | ||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 4,380 | 33 | 0.77 |
| 当連結会計年度 | 4,040 | 35 | 0.88 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 3,966 | 33 | 0.85 |
| 当連結会計年度 | 3,946 | 35 | 0.91 | |
| うちコールローン及び買入手形 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち債券貸借取引支払保証金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち買入金銭債権 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 4,426 | 0 | 0.01 |
| 当連結会計年度 | 4,077 | 1 | 0.02 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 101 | 0 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 8 | 0 | 0.00 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うちコールマネー及び売渡手形 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち債券貸借取引受入担保金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うちコマーシャル・ペーパー | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち借用金・社債 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - |
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等を含めております。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度-百万円、当連結会計年度-百万円)を控除して表示しております。
③合計
| 種類 | 期別 | 平均残高(百万円) | 利息(百万円) | 利回り (%) | ||||
| 小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計 | 小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計 | |||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 2,569,787 | 4,322 | 2,565,465 | 23,557 | 0 | 23,556 | 0.91 |
| 当連結会計年度 | 2,562,091 | 4,068 | 2,558,023 | 23,450 | 1 | 23,449 | 0.91 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,868,543 | - | 1,868,543 | 22,030 | - | 22,030 | 1.17 |
| 当連結会計年度 | 1,884,728 | - | 1,884,728 | 22,403 | - | 22,403 | 1.18 | |
| うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 0 | - | 0 | - | - | - | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 0 | - | 0 | - | - | - | 0.00 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 535,482 | - | 535,482 | 1,204 | - | 1,204 | 0.22 |
| 当連結会計年度 | 518,425 | - | 518,425 | 741 | - | 741 | 0.14 | |
| うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 2,219 | - | 2,219 | 2 | - | 2 | 0.09 |
| 当連結会計年度 | 79 | - | 79 | 0 | - | 0 | 0.00 | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - | |
| うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - | |
| うち買入金銭債権 | 前連結会計年度 | 393 | - | 393 | 23 | - | 23 | 6.05 |
| 当連結会計年度 | 400 | - | 400 | 23 | - | 23 | 5.89 | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | 158,411 | - | 158,411 | 295 | - | 295 | 0.18 |
| 当連結会計年度 | 154,295 | - | 154,295 | 280 | - | 280 | 0.18 | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 2,590,355 | 4,322 | 2,586,033 | 233 | 0 | 233 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 2,562,670 | 4,068 | 2,558,601 | 270 | 1 | 269 | 0.01 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 2,333,586 | - | 2,333,586 | 145 | - | 145 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 2,281,262 | - | 2,281,262 | 197 | - | 197 | 0.00 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 179,430 | - | 179,430 | 5 | - | 5 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 180,947 | - | 180,947 | 5 | - | 5 | 0.00 | |
| うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 180 | - | 180 | △0 | - | △0 | △0.05 |
| 当連結会計年度 | 2,655 | - | 2,655 | △0 | - | △0 | △0.01 | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - | |
| うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - | |
| うちコマーシャル・ペーパー | 前連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - | |
| うち借用金・社債 | 前連結会計年度 | 75,284 | - | 75,284 | 52 | - | 52 | 0.06 |
| 当連結会計年度 | 96,095 | - | 96,095 | 56 | - | 56 | 0.05 | |
(注)1.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度54,483百万円、当連結会計年度41,537百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度2,947百万円、当連結会計年度2,824百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を、それぞれ控除して表示しております。
2.資金運用勘定及び資金調達勘定における平均残高及び利息の相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借の利息であります。
(5) 国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況
当連結会計年度の役務取引等収益は、前連結会計年度比1億70百万円増加の68億64百万円となりました。
また、役務取引等費用は、前連結会計年度比1億1百万円増加の36億34百万円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 6,691 | 1 | - | 6,693 |
| 当連結会計年度 | 6,864 | - | - | 6,864 | |
| うち預金・貸出業務 | 前連結会計年度 | 2,859 | - | - | 2,859 |
| 当連結会計年度 | 2,968 | - | - | 2,968 | |
| うち為替業務 | 前連結会計年度 | 1,438 | 1 | - | 1,440 |
| 当連結会計年度 | 1,395 | - | - | 1,395 | |
| うち証券関連業務 | 前連結会計年度 | 248 | - | - | 248 |
| 当連結会計年度 | 261 | - | - | 261 | |
| うち代理業務 | 前連結会計年度 | 168 | - | - | 168 |
| 当連結会計年度 | 190 | - | - | 190 | |
| うち保護預り・貸金庫業務 | 前連結会計年度 | 22 | - | - | 22 |
| 当連結会計年度 | 20 | - | - | 20 | |
| うち保証業務 | 前連結会計年度 | 88 | - | - | 88 |
| 当連結会計年度 | 91 | - | - | 91 | |
| うち投信窓販業務 | 前連結会計年度 | 281 | - | - | 281 |
| 当連結会計年度 | 352 | - | - | 352 | |
| うち保険窓販業務 | 前連結会計年度 | 1,184 | - | - | 1,184 |
| 当連結会計年度 | 1,199 | - | - | 1,199 | |
| 役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 3,530 | 1 | - | 3,532 |
| 当連結会計年度 | 3,634 | 0 | - | 3,634 | |
| うち為替業務 | 前連結会計年度 | 335 | 1 | - | 336 |
| 当連結会計年度 | 343 | 0 | - | 343 |
(注) 「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引は「国際業務部門」に含めております。
(6) 国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況
○預金の種類別残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 預金合計 | 前連結会計年度 | 2,306,786 | 31 | - | 2,306,818 |
| 当連結会計年度 | 2,269,810 | - | - | 2,269,810 | |
| うち流動性預金 | 前連結会計年度 | 1,560,936 | - | - | 1,560,936 |
| 当連結会計年度 | 1,558,846 | - | - | 1,558,846 | |
| うち定期性預金 | 前連結会計年度 | 740,532 | - | - | 740,532 |
| 当連結会計年度 | 706,046 | - | - | 706,046 | |
| うちその他 | 前連結会計年度 | 5,318 | 31 | - | 5,349 |
| 当連結会計年度 | 4,917 | - | - | 4,917 | |
| 譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 179,293 | - | - | 179,293 |
| 当連結会計年度 | 181,422 | - | - | 181,422 | |
| 総合計 | 前連結会計年度 | 2,486,080 | 31 | - | 2,486,111 |
| 当連結会計年度 | 2,451,232 | - | - | 2,451,232 |
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引については国際業務部門に含めております。
2.流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
3.定期性預金=定期預金+定期積金
(7) 国内業務部門・国際業務部門別貸出金残高の状況
①業種別貸出状況(末残・構成比)
| 業種別 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(%) | 金額(百万円) | 構成比(%) | |
| 国内業務部門(除く特別国際金融取引勘定分) | 1,883,027 | 100.00 | 1,916,174 | 100.00 |
| 製造業 | 134,078 | 7.12 | 128,001 | 6.68 |
| 農業,林業 | 8,724 | 0.46 | 8,632 | 0.45 |
| 漁業 | 282 | 0.02 | 274 | 0.02 |
| 鉱業,採石業,砂利採取業 | 828 | 0.04 | 792 | 0.04 |
| 建設業 | 149,331 | 7.93 | 155,277 | 8.10 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 12,518 | 0.66 | 14,870 | 0.78 |
| 情報通信業 | 13,983 | 0.74 | 11,358 | 0.59 |
| 運輸業,郵便業 | 43,422 | 2.31 | 43,107 | 2.25 |
| 卸売業,小売業 | 132,280 | 7.02 | 126,706 | 6.61 |
| 金融業,保険業 | 95,563 | 5.08 | 87,981 | 4.59 |
| 不動産業,物品賃貸業 | 424,592 | 22.55 | 435,763 | 22.74 |
| 各種サービス業 | 205,841 | 10.93 | 197,250 | 10.30 |
| 地方公共団体 | 88,258 | 4.69 | 92,219 | 4.81 |
| その他 | 573,309 | 30.45 | 613,927 | 32.04 |
| 国際業務部門及び特別国際金融取引勘定分 | - | - | - | - |
| 政府等 | - | - | - | - |
| 金融機関 | - | - | - | - |
| その他 | - | - | - | - |
| 合計 | 1,883,027 | - | 1,916,174 | - |
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。
②外国政府等向け債権残高(国別)
該当事項はありません。
(8) 国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況
○有価証券残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 国債 | 前連結会計年度 | 3,235 | - | - | 3,235 |
| 当連結会計年度 | 5,184 | - | - | 5,184 | |
| 地方債 | 前連結会計年度 | 42,996 | - | - | 42,996 |
| 当連結会計年度 | 36,287 | - | - | 36,287 | |
| 社債 | 前連結会計年度 | 74,803 | - | - | 74,803 |
| 当連結会計年度 | 53,167 | - | - | 53,167 | |
| 株式 | 前連結会計年度 | 4,704 | - | - | 4,704 |
| 当連結会計年度 | 5,339 | - | - | 5,339 | |
| その他の証券 | 前連結会計年度 | 364,838 | 3,834 | - | 368,672 |
| 当連結会計年度 | 244,294 | 2,802 | - | 247,096 | |
| 合計 | 前連結会計年度 | 490,578 | 3,834 | - | 494,413 |
| 当連結会計年度 | 344,273 | 2,802 | - | 347,075 |
(注)1.「国内業務部門」とは、当社及び連結子会社の円建取引、「国際業務部門」とは、連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引及び円建外国債券等については国際業務部門に含めております。
2.「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第20号)に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。
なお、当社は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。
連結自己資本比率(国内基準)
| (単位:億円、%) | |
| 2024年3月31日 | |
| 1.連結自己資本比率(2/3) | 7.62 |
| 2.連結における自己資本の額 | 1,061 |
| 3.リスク・アセットの額 | 13,925 |
| 4.連結総所要自己資本額 | 557 |
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第6条に基づき、株式会社きらやか銀行及び株式会社仙台銀行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第2条第3項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
株式会社きらやか銀行(単体)の資産の査定の額
| 債権の区分 | 2023年3月31日 | 2024年3月31日 |
| 金額(億円) | 金額(億円) | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 59 | 198 |
| 危険債権 | 347 | 463 |
| 要管理債権 | 18 | 3 |
| 正常債権 | 9,675 | 9,433 |
株式会社仙台銀行(単体)の資産の査定の額
| 債権の区分 | 2023年3月31日 | 2024年3月31日 |
| 金額(億円) | 金額(億円) | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 18 | 21 |
| 危険債権 | 250 | 266 |
| 要管理債権 | 33 | 33 |
| 正常債権 | 8,828 | 9,141 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
