有価証券報告書-第50期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	652百万円	740百万円
退職給付引当金	298	226
賞与引当金	99	88
棚卸資産評価損	83	89
繰越欠損金	655	984
資産除去債務	34	35
減損損失	584	547
外国税額控除	263	280
関係会社出資金評価損	270	270
その他	90	84
繰延税金資産小計	3,034	3,347
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△655	△984
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△2,378	△2,362
評価性引当額小計	△3,034	△3,347
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他	△0	△0
繰延税金負債合計	△0	△0
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△0	△0

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2
評価性引当額の増減	8.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△36.8
住民税均等割	1.7
外国源泉税等	11.8
外国税額控除繰越控除限度超過額切捨て	4.1
その他	△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.5