有価証券報告書-第52期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	757百万円	811百万円
退職給付引当金	247	258
賞与引当金	95	98
棚卸資産評価損	89	52
繰越欠損金	1,262	1,416
資産除去債務	36	36
減損損失	498	448
外国税額控除	291	303
関係会社出資金評価損	278	278
その他	96	217
繰延税金資産小計	3,655	3,922
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,262	△1,416
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△2,392	△2,506
評価性引当額小計	△3,655	△3,922
繰延税金資産合計	-	-
繰延税金負債
その他	△0	△18
繰延税金負債合計	△0	△18
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△0	△18

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9	29.9
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.7	5.5
評価性引当額の増減	35.4	30.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△42.9	△64.8
住民税均等割	3.2	3.2
外国源泉税等	13.2	18.9
外国税額控除繰越控除限度超過額切捨て	10.3	11.4
子会社清算に伴う繰越欠損金引継ぎ	△15.1	-
税率変更による期末繰延税金資産・負債修正	△11.2	-
その他	△5.9	△6.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6	29.0