訂正有価証券報告書-第17期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	251千円	2,144千円
減価償却超過額	7,158	12,139
減損損失	-	6,376
資産除去債務	609	1,135
その他	300	505
繰延税金資産小計	8,393	22,300
評価性引当金	△74	△1,193
繰延税金資産合計	8,319	21,106
繰延税金負債
特別償却準備金	△336	△168
資産除去債務に対応する除去費用	△71	△470
その他	-	△67
繰延税金負債合計	△408	△707
繰延税金資産の純額	7,910	20,399

(注)当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-その他	251千円	2,344千円
流動負債-その他	-	△67
固定資産	7,658	18,594
固定負債	-	△470

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
住民税均等割	1.7	1.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.3	-
評価性引当額の増減	-	1.2
税額控除	△7.8	△8.6
軽減税率	△3.4	△1.1
その他	1.6	0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5	25.0