有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,147千円	4,093千円
未払金	3,125	61
減価償却超過額	23,849	21,174
減損損失	3,668	6,411
資産除去債務	3,278	3,278
資産調整勘定	57,797	44,198
投資有価証券評価損	6,889	6,889
賞与引当金	-	3,147
有給休暇引当金	-	3,220
繰越欠損金	-	8,895
その他	612	612
繰延税金資産小計	104,368	101,982
評価性引当額	△8,024	△8,024
繰延税金資産合計	96,343	93,958
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,693	△2,104
顧客関連資産	△31,533	△28,124
有形固定資産	-	△5,519
リース債務	-	△1,708
繰延税金負債合計	△34,227	△37,455
繰延税金資産の純額	62,116	56,502

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
住民税均等割	3.0	13.5
税額控除	△0.9	△3.5
連結子会社売却による修正	3.9	-
のれん償却費	12.1	49.3
連結子会社との税率差異	4.4	15.1
評価性引当額の増減	5.9	-
持分変動損益	-	△29.8
子会社株式の取得関連費用	-	107.0
その他	△2.3	△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	56.9	181.4