有価証券報告書-第50期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,672	千円	5,886	千円
たな卸資産評価損	362,243	千円	25,469	千円
未払事業税	728	千円	9,952	千円
概算未払金	1,198	千円	-	千円
未払社会保険料	2,035	千円	896	千円
退職給付引当金	64,968	千円	38,425	千円
貸倒引当金	39,328	千円	69,514	千円
未払役員退職慰労金	38,436	千円	38,436	千円
資産除去債務	26,291	千円	12,289	千円
固定資産減損損失	1,419,258	千円	656,959	千円
関係会社株式	13,636	千円	13,636	千円
税務上の繰越欠損金	1,464,662	千円	2,751,900	千円
繰越税額控除限度超過額	166,529	千円	-	千円
その他	913	千円	429	千円
繰延税金資産小計	3,613,905	千円	3,623,795	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,464,662	千円	△2,751,900	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,149,243	千円	△871,895	千円
評価性引当額小計	△3,613,905	千円	△3,623,795	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△17,953	千円	△4,861	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△3,337	千円	-	千円
その他	△364	千円	△443	千円
繰延税金負債合計	△21,654	千円	△5,305	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△21,654	千円	△5,305	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度(2019年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。