有価証券報告書-第47期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産
繰延税金資産
賞与引当金	21,373千円	13,178千円
たな卸資産評価損	28,697千円	268,772千円
未払事業税	12,326千円	-千円
未払社会保険料	3,813千円	1,942千円
概算未払金	-千円	8,327千円
貸倒引当金	-千円	26,027千円
受注損失引当金	-千円	3,086千円
繰越欠損金	72,733千円	25,344千円
繰越税額控除限度超過額	-千円	12,078千円
その他	9,898千円	5,280千円
計	148,843千円	364,038千円
評価性引当額	△29,711千円	△299,703千円
繰延税金資産合計	119,131千円	64,334千円
繰延税金負債
未収還付事業税	-千円	△2,687千円
計	-千円	△2,687千円
繰延税金資産の純額	119,131千円	61,647千円
固定資産
繰延税金資産
退職給付引当金	41,849千円	47,976千円
役員退職慰労引当金	46,573千円	39,342千円
研究用設備	513千円	222千円
資産除去債務	14,156千円	25,856千円
減損設備	2,709千円	-千円
関係会社株式	38,145千円	38,145千円
繰越欠損金	-千円	404,337千円
繰越税額控除限度超過額	-千円	167,399千円
その他	132千円	132千円
計	144,080千円	723,412千円
評価性引当額	△99,007千円	△720,494千円
繰延税金資産合計	45,072千円	2,918千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,032千円	△20,982千円
固定資産圧縮積立金	△16,973千円	△27,963千円
その他	△426千円	△625千円
繰延税金負債合計	△28,432千円	△49,571千円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	16,640千円	△46,653千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%	30.9%
(調整)
交際費等	0.1%	△0.0%
受取配当金	△0.6%	0.2%
住民税均等割	0.4%	△0.3%
評価性引当額の増減	△20.8%	△35.6%
その他	△0.4%	0.5%
	11.7%	△4.4%