有価証券報告書-第48期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	13,178千円	33,829千円
未払事業税	-千円	15,816千円
たな卸資産評価損	268,772千円	78,817千円
未払社会保険料	1,942千円	5,037千円
概算未払金	8,327千円	4,603千円
貸倒引当金	26,027千円	79,458千円
受注損失引当金	3,086千円	-千円
繰越欠損金	25,344千円	122,242千円
繰越税額控除限度超過額	12,078千円	11,712千円
その他	5,280千円	2,219千円
計	364,038千円	353,739千円
評価性引当額	△299,703千円	△131,299千円
繰延税金資産(流動)合計	64,334千円	222,439千円
繰延税金負債(流動)
その他	△2,687千円	-千円
繰延税金負債(流動)合計	△2,687千円	-千円
繰延税金資産(流動)の純額	61,647千円	222,439千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	47,976千円	63,520千円
役員退職慰労引当金	39,342千円	-千円
未払役員退職慰労金	-千円	38,729千円
研究用設備	222千円	81千円
資産除去債務	25,856千円	26,072千円
関係会社株式	38,145千円	38,145千円
繰越欠損金	404,337千円	148,225千円
繰越税額控除限度超過額	167,399千円	314,613千円
その他	132千円	132千円
計	723,412千円	629,520千円
評価性引当額	△720,494千円	△626,683千円
繰延税金資産(固定)合計	2,918千円	2,837千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△20,982千円	△19,229千円
固定資産圧縮積立金	△27,963千円	△21,925千円
その他	△625千円	△2,183千円
繰延税金負債(固定)合計	△49,571千円	△43,337千円
繰延税金負債(固定)の純額	△46,653千円	△40,500千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等	△0.0%	0.1%
受取配当金	0.2%	△1.9%
住民税均等割	△0.3%	0.7%
試験研究費に係る税額控除	-%	△2.3%
その他の税額控除	-%	△2.1%
評価性引当額の増減	△35.6%	△38.2%
その他	0.5%	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△4.4%	△12.5%