有価証券報告書-第23期(令和1年12月1日-令和2年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年11月30日)		当事業年度 (2020年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	22,412	千円	25,923	千円
未払賞与	43,330		56,484
未払賞与社会保険料	5,536		6,912
退職給付引当金	95,137		107,213
新株予約権	21,067		21,067
関係会社株式	3,019		3,019
長期未払金	22,937		22,937
繰延ヘッジ損益	-		21,270
その他	47,963		48,456
繰延税金資産合計	261,404		313,284
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△30,614		-
その他有価証券評価差額金	△85,109		△72,375
その他	-		△1,158
繰延税金負債合計	△115,724		△73,533
繰延税金資産(負債)の純額	145,679		239,751

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2019年11月30日)	当事業年度 (2020年11月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。