有価証券報告書-第25期(2021/12/01-2022/11/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年11月30日)		当事業年度 (2022年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	18,705	千円	35,417	千円
未払賞与	53,250		67,436
未払賞与社会保険料	6,479		7,636
退職給付引当金	110,948		125,802
新株予約権	21,067		21,067
関係会社株式	3,019		3,019
長期未払金	22,937		22,937
その他	67,808		187,835
繰延税金資産合計	304,217		471,151
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△10,505		△14,403
その他有価証券評価差額金	△60,062		△59,823
その他	△13,158		△36,795
繰延税金負債合計	△83,726		△111,022
繰延税金資産(負債)の純額	220,491		360,129

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2021年11月30日)	当事業年度 (2022年11月30日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。