有価証券報告書-第47期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)	当事業年度 (2020年1月31日)
繰延税金資産
従業員賞与	18,202千円	21,629千円
役員賞与	4,868	5,502
事業税	13,066	-
法定福利費	2,890	3,292
税務売上認識	5,465	3,481
退職給付引当金	13,330	15,611
研究開発費	-	5,773
その他有価証券評価差額金	5,224	5,757
その他	10,857	5,901
繰延税金資産 小計	73,905	66,949
評価性引当額	△6,089	△6,680
繰延税金資産 合計	67,815	60,268
繰延税金負債
事業税	-	△4,505
繰延税金負債 合計	-	△4,505
繰延税金資産の純額	67,815	55,763

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)	当事業年度 (2020年1月31日)
法定実効税率	30.86%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.86%	7.71%
法人税等税額控除	△2.31%	△3.42%
住民税均等割	0.13%	1.39%
その他	△0.23%	△0.93%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.31%	35.37%