有価証券報告書-第26期(平成28年8月1日-平成29年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年7月31日)		当連結会計年度 (平成29年7月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,895千円		9,491千円
未払事業所税	8,056		3,512
前受収益	11,466		16,636
長期前受収益	6,875		19,168
減価償却費超過額	3,818		-
資産除去債務	49,172		62,950
連結会社間内部利益消去	10,456		6,583
繰越欠損金	16,037		14,138
減損損失	-		9,993
その他	3,486		6,626
繰延税金資産合計	114,265		149,102
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	25,882		33,706
繰延税金負債合計	25,882		33,706
繰延税金資産の純額	88,383		115,396

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年7月31日)		当連結会計年度 (平成29年7月31日)
法定実効税率 (調整)	33.0%		30.8%
住民税均等割	0.7		0.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.5		-
留保金課税	3.9		2.6
その他	1.0		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.2		35.1