四半期報告書-第4期第2四半期(令和1年9月1日-令和1年11月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)経営成績の分析
当第2四半期連結累計期間(2019年6月1日から2019年11月30日)における当社グループを取り巻く事業環境においては、2019年6月に政府により決定された「女性活躍加速のための重点方針2019」に基づき、「女性の活躍を支える安全・安心な暮らしの実現」「あらゆる分野における女性の活躍」「女性活躍のための基盤整備」に向けた取組が継続されております。また、2022年度末までに女性就業率80%を目標とする「子育て安心プラン(2017年6月発表)」、2023年度末までに放課後児童クラブに約30万人の受け皿整備を目標とする「新・放課後子ども総合プラン(2018年9月発表)」に基づき、待機児童解消を目的とした保育施設および放課後施設増設等の取組が求められております。2019年10月には「幼児教育・保育無償化」が開始され、保育サービスに対する需要は今後も増加するものと見込んでおります。また、国内における人材不足感はきわめて強く、企業からの人材需要は依然として活発な状況となっております。
このような状況の中、当社グループは、働きながら育児と両立できる環境をより多くの方に提供できるよう雇用の創出に取組んでまいりました。また、放課後・保育両事業の規模拡大に対応する運営体制の強化を継続し、人材確保のためのワーク・ライフ・バランスの向上にも力を入れ、働き方改革を進めております。保育園の新規開設に伴う園児数ならびに既存施設の利用園児数増加により売上高が増加いたしました。利益面においては、運営体制の強化を図るための人材投資を行う一方で、採用経費の効率化等の経費削減の取組を実施いたしました。
以上の結果、当第2四半期連結累計期間の売上高は3,447,294千円(前年同期比10.7%増)、営業利益は50,255千円(同45.1%増)、経常利益は49,942千円(同41.5%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益は33,512千円(同60.0%増)になりました。
セグメントごとの経営成績の概要は、次のとおりであります。
①就労支援事業
就労支援事業につきましては、企業の人手不足を背景に人材の確保が深刻な課題となる中、様々な業種の企業から人材需要が寄せられました。
このような状況の中、「仕事と家庭の両立応援企業」として当社グループが展開している就労支援事業は、新規営業専任組織による新規開拓にも注力し、主婦層を中心とした雇用機会の創出に努めてまいりました。利益面においては、業務請負先であるコールセンター業務を中心に生産性向上に取組み、原価改善を図りました。また派遣スタッフの採用活動の効率化も進み増益となりました。
以上の結果、就労支援事業の売上高は1,162,411千円(前年同期比1.7%増)、セグメント利益は43,982千円(同18.8%増)となりました。
②放課後事業
放課後事業につきましては、政府による2023年度末までに約30万人分の新たな受け皿の確保の目標に向け、引続き放課後施設の需要増が見込まれます。当該期間においては、2019年6月西宮市放課後キッズルーム事業1施設を新規開設いたしました。
これにより当社グループが運営する放課後施設は、公立(地方自治体からの委託)116施設、私立小学校アフタースクール10施設、民間2施設となり、2019年11月末現在、128施設となっております。利益面においては、労務費とPC入れ替えによるコストが増加し減益となりました。
以上の結果、放課後事業の売上高は1,098,563千円(前年同期比0.2%増)、セグメント利益は11,791千円(同76.1%減)となりました。
③保育事業
保育事業につきましては、2019年4月1日時点の待機児童数は16,772人で前年比3,123人の減少となっているものの、保育所等を利用する児童の数は268万人(前年比6万5千人増加)と、保育に対する需要は引き続き高い状況にあります。また、2019年10月より幼児教育・保育の無償化が開始され、保育園を利用する3歳から5歳のすべての子ども達の利用料が無料となり、今後も保育園利用の需要が増えていくことが見込まれます。
このような状況の中、当社グループは2019年10月に認可保育園1園(トレジャーキッズかすが保育園)を新たに開設いたしました。当社グループが運営する保育施設は、2019年11月末現在、認可保育園16施設、小規模認可保育園9施設、企業主導型保育園3施設、地域子育て支援拠点等2施設となり、計30施設となりました。利益面においては、労務費、採用費を抑制することにより増益となりました。
以上の結果、保育事業の売上高は1,186,318千円(前年同期比35.7%増)、セグメント利益は50,390千円(前年同期は、セグメント利益3,579千円)となりました。
(2)財政状態の分析
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における資産は、前連結会計年度末に比べて481,926千円増加し3,718,819千円となりました。その主な要因は、現金及び預金が89,394千円減少し、建設仮勘定が256,515千円、未収入金が167,240千円、前払費用が33,958千円、建物及び構築物が40,312千円、売掛金が27,855千円、建設協力金が27,526千円それぞれ増加したことによるものです。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べて457,275千円増加し2,059,278千円となりました。その主な要因は、短期借入金が238,540千円、設備投資未払金が157,923千円、未払費用が53,098千円それぞれ増加したことによるものです。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べて24,651千円増加し1,659,540千円となりました。その主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上に伴う利益剰余金の増加33,512千円と配当金の支払による利益剰余金の減少8,861千円によるものです。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、短期借入金の借入れによる収入238,540千円、有形固定資産取得による支出335,069千円等により、前連結会計年度末に比べ89,394千円減少し、当第2四半期連結会計期間末は、1,171,687千円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は、以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益49,942千円、減価償却費37,584千円、未払費用の増加による収入53,098千円、売上債権の増加による支出42,355千円等により93,106千円の収入(前年同期は102,737千円の収入)となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出335,069千円、建設協力金の支払による支出30,000千円、差入保証金の差入による支出8,789千円等により384,411千円の支出(前年同期は357,005千円の支出)となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、短期借入金の借入れによる収入238,540千円、長期借入金の返済による支出21,707千円等により201,910千円の収入(前年同期は513,833千円の支出)となりました。
(4)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(5)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6)研究開発活動
該当事項はありません。
(7)主要な設備
前連結会計年度末に計画していた設備計画のうち、当第2四半期連結累計期間に完了したものは次のとおりであります。

会社名	事業所名 (所在地)	セグメントの名称	設備の内容	開園年月
株式会社セリオ	認可保育園 (大阪府吹田市)	保育事業	保育設備	2019年10月