有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成25年11月9日-平成26年5月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年11月8日現在 ]	当期 [ 平成26年5月8日現在 ]
※1	期首元本額	18,948,042,389円	16,260,316,906円
	期中追加設定元本額	88,798,505円	44,417,186円
	期中一部解約元本額	2,776,523,988円	3,143,052,137円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,736,487,445円	1,812,925,365円
3	受益権の総数	16,260,316,906口	13,161,681,955口
4	1口当たり純資産額	0.8317円	0.8623円
	(1万口当たり純資産額)	(8,317円)	(8,623円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年5月9日 至 平成25年11月8日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年5月9日 至 平成25年6月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	28,967,693円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	971,159,670円
	分配準備積立金額	D	41,039,142円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,041,166,505円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,096,822,475口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	575円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,242,056円

			( 自 平成25年6月11日 至 平成25年7月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	35,076,019円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	958,278,719円
	分配準備積立金額	D	24,534,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,017,888,855円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,856,629,124口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	570円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,641,572円

			( 自 平成25年7月9日 至 平成25年8月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	24,394,383円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	928,869,022円
	分配準備積立金額	D	14,560,456円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	967,823,861円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,308,299,902口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	559円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,270,749円

			( 自 平成25年8月9日 至 平成25年9月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	38,368,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	909,847,799円
	分配準備積立金額	D	885,004円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	949,101,256円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,049,096,873口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	556円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,622,742円

			( 自 平成25年9月10日 至 平成25年10月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	53,865,122円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	885,837,536円
	分配準備積立金額	D	52,359円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	939,755,017円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,660,391,670口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	564円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,650,979円

			( 自 平成25年10月9日 至 平成25年11月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	36,947,244円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	864,572,848円
	分配準備積立金額	D	11,979,242円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	913,499,334円
	当ファンドの期末残存口数	F	16,260,316,906口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	561円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,650,792円

当期(自 平成25年11月9日 至 平成26年5月8日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年11月9日 至 平成25年12月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	37,655,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	825,333,273円
	分配準備積立金額	D	7,926,267円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	870,914,564円
	当ファンドの期末残存口数	F	15,522,135,673口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	561円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,805,339円

			( 自 平成25年12月10日 至 平成26年1月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	35,000,613円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	762,391,474円
	分配準備積立金額	D	6,543,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	803,935,636円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,338,155,331口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	560円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,845,388円

			( 自 平成26年1月9日 至 平成26年2月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	23,422,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	746,403,816円
	分配準備積立金額	D	5,638,063円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	775,464,360円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,037,348,682口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	552円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	35,093,371円

			( 自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	30,227,305円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	729,256,118円
	分配準備積立金額	D	976,081円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	760,459,504円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,845,027,652口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	549円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,612,569円

			( 自 平成26年3月11日 至 平成26年4月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	55,623,902円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	703,237,218円
	分配準備積立金額	D	754,802円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	759,615,922円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,427,303,342口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	565円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,568,258円

			( 自 平成26年4月9日 至 平成26年5月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,219,872円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	689,349,733円
	分配準備積立金額	D	22,475,162円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	733,044,767円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,161,681,955口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	556円
	1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,904,204円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 5月 9日 至 平成25年11月 8日 )	当期 ( 自 平成25年11月 9日 至 平成26年 5月 8日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年11月8日現在 ]	当期 [ 平成26年5月8日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年11月8日現在 ]	当期 [ 平成26年5月8日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	16,899,437	33,653,877
特殊債券	△2,362,803	12,632,018
親投資信託受益証券	87,598,999	△35,976,834
合計	102,135,633	10,309,061

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		前期[ 平成25年11月8日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	29,468,700	―	29,466,000	2,700
	合 計	29,468,700	―	29,466,000	2,700

当期[ 平成26年5月8日現在 ]
該当事項はありません。
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。