有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2022/11/09-2023/05/08)

【提出】: 2023/08/07 9:21
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2022年11月 8日現在]	当期 [2023年 5月 8日現在]
1.	期首元本額	3,595,233,074円	3,497,200,189円
	期中追加設定元本額	4,620,247円	4,293,070円
	期中一部解約元本額	102,653,132円	112,370,393円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	271,586,042円	205,877,839円
3.	受益権の総数	3,497,200,189口	3,389,122,866口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 5月10日至 2022年11月 8日				当期自 2022年11月 9日至 2023年 5月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第202期 2022年 5月10日 2022年 6月 8日				第208期 2022年11月 9日 2022年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,339,559円		費用控除後の配当等収益額	A	2,694,989円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	129,927,044円		収益調整金額	C	126,388,693円
	分配準備積立金額	D	21,874,464円		分配準備積立金額	D	33,195,518円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,141,067円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,279,200円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,573,989,784口		当ファンドの期末残存口数	F	3,475,548,916口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	445円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	466円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,360,984円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,213,323円
	第203期 2022年 6月 9日 2022年 7月 8日				第209期 2022年12月 9日 2023年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,180,100円		費用控除後の配当等収益額	A	3,967,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	129,397,146円		収益調整金額	C	125,860,143円
	分配準備積立金額	D	23,762,493円		分配準備積立金額	D	30,549,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,339,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	160,376,727円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,559,267,877口		当ファンドの期末残存口数	F	3,460,799,220口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	442円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	463円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,338,901円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,191,198円
	第204期 2022年 7月 9日 2022年 8月 8日				第210期 2023年 1月11日 2023年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,384,792円		費用控除後の配当等収益額	A	5,844,495円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	129,097,336円		収益調整金額	C	124,650,326円
	分配準備積立金額	D	22,547,780円		分配準備積立金額	D	29,046,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	158,029,908円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,541,353円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,550,872,102口		当ファンドの期末残存口数	F	3,427,376,269口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	445円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	465円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,326,308円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,141,064円
	第205期 2022年 8月 9日 2022年 9月 8日				第211期 2023年 2月 9日 2023年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,952,514円		費用控除後の配当等収益額	A	5,979,311円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	128,254,969円		収益調整金額	C	123,752,905円
	分配準備積立金額	D	23,460,079円		分配準備積立金額	D	29,537,119円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	158,667,562円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,269,335円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,527,520,455口		当ファンドの期末残存口数	F	3,402,542,930口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	449円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	468円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,291,280円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,103,814円
	第206期 2022年 9月 9日 2022年10月11日				第212期 2023年 3月 9日 2023年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,848,142円		費用控除後の配当等収益額	A	13,078,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	127,718,307円		収益調整金額	C	123,580,378円
	分配準備積立金額	D	25,022,058円		分配準備積立金額	D	30,366,128円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,588,507円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,025,069円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,512,563,040口		当ファンドの期末残存口数	F	3,397,596,439口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	471円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	491円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,268,844円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,096,394円
	第207期 2022年10月12日 2022年11月 8日				第213期 2023年 4月11日 2023年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,191,017円		費用控除後の配当等収益額	A	5,944,067円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	127,166,384円		収益調整金額	C	123,278,600円
	分配準備積立金額	D	32,455,922円		分配準備積立金額	D	38,250,930円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	165,813,323円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	167,473,597円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,497,200,189口		当ファンドの期末残存口数	F	3,389,122,866口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	474円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	494円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,245,800円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,083,684円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2022年 5月10日至 2022年11月 8日	当期自 2022年11月 9日至 2023年 5月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2022年11月 8日現在]	当期 [2023年 5月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2022年11月 8日現在]	当期 [2023年 5月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△9,250,177	△16,056,682
親投資信託受益証券	57,455,326	44,849,284
合計	48,205,149	28,792,602

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2022年11月 8日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	ユーロ	17,563,200	―	17,629,560	66,360
	売建
	ポーランドズロチ	1,560,750	―	1,572,420	△11,670
合計		19,123,950	―	19,201,980	54,690

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[2023年 5月 8日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2022年11月 8日現在]	当期 [2023年 5月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.9223円	0.9393円
(1万口当たり純資産額)	(9,223円)	(9,393円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2022/11/09-2023/05/08)

開示資料

決算