有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成30年5月9日-平成30年11月8日)

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【提出】: 2019/02/07 9:12
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 5月 8日現在]	当期 [平成30年11月 8日現在]
1.	期首元本額	6,300,969,890円	5,931,906,755円
	期中追加設定元本額	24,484,033円	16,116,660円
	期中一部解約元本額	393,547,168円	317,925,422円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	595,307,867円	765,700,149円
3.	受益権の総数	5,931,906,755口	5,630,097,993口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年11月 9日至平成30年 5月 8日				当期自平成30年 5月 9日至平成30年11月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第148期平成29年11月 9日平成29年12月 8日				第154期平成30年 5月 9日平成30年 6月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,797,695円		費用控除後の配当等収益額	A	9,090,924円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	293,346,384円		収益調整金額	C	272,176,048円
	分配準備積立金額	D	10,530,317円		分配準備積立金額	D	7,523,526円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	312,674,396円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	288,790,498円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,188,250,401口		当ファンドの期末残存口数	F	5,876,838,059口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	505円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	491円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,470,626円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,692,095円
	第149期平成29年12月 9日平成30年 1月 9日				第155期平成30年 6月 9日平成30年 7月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,501,374円		費用控除後の配当等収益額	A	8,832,502円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	290,938,489円		収益調整金額	C	269,471,151円
	分配準備積立金額	D	3,839,517円		分配準備積立金額	D	1,917,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	313,279,380円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	280,220,664円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,137,368,998口		当ファンドの期末残存口数	F	5,818,375,882口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	510円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	481円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,343,422円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,545,939円
	第150期平成30年 1月10日平成30年 2月 8日				第156期平成30年 7月10日平成30年 8月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,728,060円		費用控除後の配当等収益額	A	7,274,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	287,918,833円		収益調整金額	C	261,866,941円
	分配準備積立金額	D	6,949,318円		分配準備積立金額	D	275,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	303,596,211円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	269,416,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,073,544,446口		当ファンドの期末残存口数	F	5,740,941,013口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	499円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	469円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,183,861円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,352,352円
	第151期平成30年 2月 9日平成30年 3月 8日				第157期平成30年 8月 9日平成30年 9月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,010,339円		費用控除後の配当等収益額	A	6,465,910円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	284,784,101円		収益調整金額	C	252,455,736円
	分配準備積立金額	D	490,419円		分配準備積立金額	D	89,464円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	293,284,859円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	259,011,110円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,007,403,483口		当ファンドの期末残存口数	F	5,684,085,614口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	488円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	455円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,018,508円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,210,214円
	第152期平成30年 3月 9日平成30年 4月 9日				第158期平成30年 9月11日平成30年10月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,736,984円		費用控除後の配当等収益額	A	22,041,173円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	276,368,904円		収益調整金額	C	243,004,857円
	分配準備積立金額	D	89,744円		分配準備積立金額	D	301,040円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	302,195,632円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	265,347,070円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,967,594,832口		当ファンドの期末残存口数	F	5,649,239,115口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	506円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	469円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,918,987円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,123,097円
	第153期平成30年 4月10日平成30年 5月 8日				第159期平成30年10月10日平成30年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,569,218円		費用控除後の配当等収益額	A	5,758,773円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	274,723,435円		収益調整金額	C	242,184,948円
	分配準備積立金額	D	10,843,466円		分配準備積立金額	D	8,195,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	297,136,119円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	256,139,143円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,931,906,755口		当ファンドの期末残存口数	F	5,630,097,993口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	500円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	454円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,829,766円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,075,244円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年11月 9日至平成30年 5月 8日	当期自平成30年 5月 9日至平成30年11月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 5月 8日現在]	当期 [平成30年11月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 5月 8日現在]	当期 [平成30年11月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△24,635,285	8,123,637
特殊債券	△540,616	△420,744
親投資信託受益証券	37,986,848	△83,006,954
合計	12,810,947	△75,304,061

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 5月 8日現在]	当期 [平成30年11月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.8996円	0.8640円
(1万口当たり純資産額)	(8,996円)	(8,640円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成30年5月9日-平成30年11月8日)

開示資料

決算