有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2025/11/11-2026/05/08)

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【提出】: 2026/08/07 9:37
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月8日および11月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年11月11日から2026年 5月 8日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年11月10日現在]	当期 [2026年 5月 8日現在]
1.	期首元本額	2,752,414,989円	2,638,664,814円
	期中追加設定元本額	2,276,474円	4,762,337円
	期中一部解約元本額	116,026,649円	111,898,893円
2.	受益権の総数	2,638,664,814口	2,531,528,258口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 5月 9日至 2025年11月10日				当期自 2025年11月11日至 2026年 5月 8日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第238期 2025年 5月 9日 2025年 6月 9日				第244期 2025年11月11日 2025年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,101,031円		費用控除後の配当等収益額	A	5,777,165円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	45,215,217円
	収益調整金額	C	101,245,442円		収益調整金額	C	97,221,965円
	分配準備積立金額	D	406,712,294円		分配準備積立金額	D	533,220,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	515,058,767円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	681,435,215円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,748,540,964口		当ファンドの期末残存口数	F	2,625,012,715口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,873円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,595円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,122,811円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,937,519円
	第239期 2025年 6月10日 2025年 7月 8日				第245期 2025年12月 9日 2026年 1月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,210,864円		費用控除後の配当等収益額	A	6,930,012円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	54,944,508円
	収益調整金額	C	101,055,033円		収益調整金額	C	97,122,582円
	分配準備積立金額	D	408,642,202円		分配準備積立金額	D	578,411,181円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	515,908,099円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	737,408,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,741,839,909口		当ファンドの期末残存口数	F	2,617,362,011口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,881円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,817円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,112,759円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,926,043円
	第240期 2025年 7月 9日 2025年 8月 8日				第246期 2026年 1月 9日 2026年 2月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,299,142円		費用控除後の配当等収益額	A	6,896,700円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	134,170,366円
	収益調整金額	C	99,802,750円		収益調整金額	C	96,132,590円
	分配準備積立金額	D	405,398,364円		分配準備積立金額	D	627,687,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	511,500,256円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	864,887,016円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,706,325,226口		当ファンドの期末残存口数	F	2,582,740,421口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,889円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,348円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,059,487円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,874,110円
	第241期 2025年 8月 9日 2025年 9月 8日				第247期 2026年 2月10日 2026年 3月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,599,586円		費用控除後の配当等収益額	A	3,128,140円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	98,983,307円		収益調整金額	C	95,367,186円
	分配準備積立金額	D	404,031,749円		分配準備積立金額	D	757,702,403円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,614,642円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	856,197,729円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,682,587,510口		当ファンドの期末残存口数	F	2,558,826,023口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,899円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,346円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,023,881円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,838,239円
	第242期 2025年 9月 9日 2025年10月 8日				第248期 2026年 3月10日 2026年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,034,357円		費用控除後の配当等収益額	A	13,854,089円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	79,350,575円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,473,155円
	収益調整金額	C	98,791,070円		収益調整金額	C	95,102,911円
	分配準備積立金額	D	405,521,618円		分配準備積立金額	D	752,934,848円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	597,697,620円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	868,365,003円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,675,760,058口		当ファンドの期末残存口数	F	2,545,796,236口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,233円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,410円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,013,640円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,818,694円
	第243期 2025年10月 9日 2025年11月10日				第249期 2026年 4月 9日 2026年 5月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,682,286円		費用控除後の配当等収益額	A	5,523,703円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	45,486,504円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,689,685円
	収益調整金額	C	97,488,692円		収益調整金額	C	94,685,087円
	分配準備積立金額	D	488,004,155円		分配準備積立金額	D	765,034,332円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	637,661,637円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,932,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,638,664,814口		当ファンドの期末残存口数	F	2,531,528,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,416円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,471円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,957,997円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,797,292円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2025年 5月 9日至 2025年11月10日	当期自 2025年11月11日至 2026年 5月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年11月10日現在]	当期 [2026年 5月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年11月10日現在]	当期 [2026年 5月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	8,994,849	7,339,440
親投資信託受益証券	33,178,536	10,847,718
合計	42,173,385	18,187,158

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年11月10日現在]	当期 [2026年 5月 8日現在]
1口当たり純資産額	1.2060円	1.3116円
(1万口当たり純資産額)	(12,060円)	(13,116円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2025/11/11-2026/05/08)

開示資料

決算